+BILAGA XXI

BILAGA XXI



BILAGA XXI

INSTRUKTIONER FÖR IFYLLANDE AV MALLEN FÖR KONCENTRATION AV LIKVIDITETSTÄCKNINGSKAPACITET (C 71.00) I BILAGA XX

Koncentration av likviditetstäckningskapacitet per emittent/motpart (C 71.00)

1. För att göra det möjligt att genom mall C 71.00 samla in uppgifter om de rapporterande institutens koncentration av likviditetstäckningskapacitet fördelat på de tio största tillgångsinnehaven eller likviditetslimiterna som institutet har beviljats i detta syfte ska instituten följa instruktionerna i denna bilaga.

2. Om en emittent eller motpart hänförs till mer än en produkttyp, en valuta eller ett kreditkvalitetssteg ska det totala beloppet rapporteras. Den produkttyp, den valuta eller det kreditkvalitetssteg som ska rapporteras ska vara den/det som är relevant för den största andelen av koncentrationen av likviditetstäckningskapacitet.

3. Likviditetstäckningskapaciteten i C 71.00 ska vara densamma som i C 66.01 förutom att de tillgångar som rapporteras som likviditetstäckningskapacitet i C 71.00 inte ska vara intecknade utan tillgängliga för institutet att omvandla till likvida medel på rapporteringsreferensdatumet.

4. Vid beräkning av koncentrationer i rapporteringsmall C 71.00 fördelat på väsentlig valuta ska instituten använda koncentrationer i alla valutor.

5. När en emittent eller motpart tillhör flera grupper av kunder med inbördes anknytning ska den bara rapporteras en gång i den grupp som har den större koncentrationen av likviditetstäckningskapacitet.

6. Med undantag för rad 0120 ska koncentrationer av likviditetstäckningskapacitet hos en centralbank som emittent eller motpart inte rapporteras i denna mall. Om ett institut har förpositionerade tillgångar i en centralbank för standardiserade likviditetstransaktioner, och i den utsträckning som dessa tillgångar är relaterade till de tio största emittenterna eller motparterna vad gäller icke intecknad likviditetstäckningskapacitet, ska institutet rapportera den ursprungliga emittenten och den ursprungliga produkttypen.



Kolumn

Rättsliga hänvisningar och instruktioner

0010

Namn på emittent

Namnen på de tio största emittenterna av icke intecknade tillgångar eller motparter till outnyttjade likviditetslimiter som beviljats institutet ska rapporteras i kolumn 0010 i fallande ordning. Den största posten rapporteras i 1.01, den näst största i 1.02 och så vidare. Emittenter och motparter som utgör en grupp av kunder med inbördes anknytning ska rapporteras som en enda koncentration.

Emittentens eller motpartens namn ska vara det fullständiga namnet på den juridiska person som emitterade tillgångarna eller beviljade likviditetslimiterna, samt eventuella hänvisningar till företagstyp i enlighet med nationell bolagsrätt.

0020

LEI-kod (identifieringskod för juridiska personer)

Motpartens LEI-kod (identifieringskod för juridiska personer).

0030

Emittentens sektor

En sektor ska fördelas på varje emittent eller motpart på grundval av följande kategorier av ekonomiska sektorer för finansiell rapportering enligt Finrep (se del 1 i bilaga V till denna genomförandeförordning):

i) Offentlig sektor. (ii) Kreditinstitut. (iii) Övriga finansiella företag (iv) Icke-finansiella företag. (v) Hushåll.

För grupper av kunder med inbördes anknytning ska ingen sektor rapporteras.

0040

Emittentens hemvist

Alfa-2-landskoden enligt ISO 3166–1 för det land där emittenten eller motparten är registrerad ska anges (inklusive pseudo-ISO-koder för internationella organisationer, som finns i den senaste utgåvan av Eurostats anvisningar för uppgifter om betalningsbalansen, Balance of Payments Vademecum).

Inget land ska anges för grupper av kunder med inbördes anknytning.

0050

Produkttyp

De emittenter eller motparter som anges i kolumn 0010 ska åsättas produkttyper som motsvarar den produkt som tillgången innehas i eller som standby-likviditetsfaciliteten har erhållits i med användande av följande koder (med fetstil):

SrB (Obligationer med förmånsrätt)

SubB (Efterställd obligation)

CP (Företagscertifikat)

CB (Säkerställda obligationer)

US (Ucits-värdepapper, det vill säga finansiella instrument som representerar en andel i eller ett värdepapper som utfärdats av ett företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper)

ABS (Tillgångssäkrade värdepapper)

CrCl (Kreditfordringar)

Eq (Aktier)

Guld (om fysiskt guld, vilket kan behandlas som en enda motpart)

LiqL (Outnyttjade likviditetslimiter som det rapporterande institutet har beviljats)

OPT (Annan produkttyp)

0060

Valuta

Emittenter eller motparter som anges i kolumn 0010 ska åsättas en valuta ISO kod enligt kolumn 0060 som motsvarar beteckningen för den erhållna tillgången eller outnyttjade beviljade likviditetslinor som beviljats till institutionen. Instituten ska rapportera valutakod bestående av tre bokstäver enligt ISO 4217.

Om en limit i flera valutor är en del av en koncentration av likviditetstäckningskapacitet ska limiten anges i den dominerande valutan i resten av koncentrationen. När det gäller separat rapportering i väsentliga valutor enligt vad som anges i artikel 415.2 i förordning (EU) nr 575/2013 ska instituten göra en bedömning av vilken valuta som flödet troligen kommer att vara i, och endast rapportera posten i den väsentliga valutan, i enlighet med instruktionerna för separat rapportering av väsentliga valutor i likviditetstäckningskravet i enlighet med förordning (EU) 2021/451.

0070

Kreditkvalitetssteg

Lämpligt kreditkvalitetssteg ska tilldelas i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013, vilket ska vara detsamma som för posterna som rapporteras i löptidsmetodmallen. Om kreditvärdering saknas tilldelas steget ”kreditvärdering saknas”.

0080

Marknadsvärde/nominellt värde

Tillgångarnas marknadsvärde eller verkliga värde eller, i tillämpliga fall, den outnyttjade beviljade likviditetsfacilitetens nominella värde.

0090

Värde på säkerheter som är godtagbara enligt centralbanken

Specifika tillgångars värde som säkerheter enligt centralbankens regler för stående faciliteter.

För tillgångar denominerade i en valuta som anges i kommissionens genomförandeförordning (EU) 2015/233 (*1) som en valuta med en extremt snäv definition av belåningsbarhet hos centralbanken ska detta fält lämnas tomt.
(*1)   

Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2015/233 av den 13 februari 2015 om fastställande av tekniska genomförandestandarder med avseende på valutor för vilka det finns en extremt snäv definition av belåningsbarhet hos centralbanken i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (EUT L 39, 14.2.2015, s. 11).

1. Översikt

,

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder