104. Ledningsorganet bör ha en tydlig, dokumenterad policy för hur dessa normer ska upprätthållas. …

Ledningsorganet bör ha en tydlig, dokumenterad policy för hur dessa normer ska upprätthållas. Denna policy bör

• a. påminna läsarna om att alla delar av institutets verksamhet bör bedrivas i enlighet med tillämplig lagstiftning och med institutets värderingar som företag,
• b. främja riskmedvetenhet genom en stark riskkultur som ligger i linje med avsnitt 9 i riktlinjerna, och som signalerar att ledningsorganet förväntar sig att ingen del av verksamheten överskrider den fastställda riskaptiten och de gränser som anges av institutet eller indikeras i personalens respektive ansvarsområden,
• c. ange principer för och ge exempel på acceptabelt och oacceptabelt beteende, i synnerhet när det gäller felaktig finansiell rapportering och misskötsamhet samt ekonomisk och finansiell brottslighet, som inbegriper men inte är begränsad till bedrägeri, penningtvätt och finansiering av terrorism, åtgärder mot konkurrensbegränsande samverkan, finansiella sanktioner, mutbrott och korruption, otillbörlig marknadspåverkan, vilseledande försäljning och andra överträdelser av konsumentskyddslagstiftningen, skattebrott, oavsett om dessa är direkta eller indirekta, inbegripet olagliga eller förbjudna system för utdelningsarbitrage, EBA Regular Use
• d. klargöra att personalen utöver att uppfylla de krav som ställs i lagar, förordningar och interna policyer också förväntas uppföra sig med ärlighet och integritet och utföra sina uppgifter med vederbörlig skicklighet, omsorg och aktsamhet, och
• e. säkerställa att personalen känner till de interna och externa disciplinåtgärder, rättsliga åtgärder och påföljder som kan bli följden av misskötsamhet eller icke godtagbara beteenden.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/