Status of these guidelines

Efterlevnads- och rapporteringsskyldigheter

Riktlinjernas status

Detta dokument innehåller riktlinjer som har utfärdats enligt artikel 16 i förordning (EU) nr 1093/2010¹ . I enlighet med artikel 16.3 i förordning (EU) nr 1093/2010 måste behöriga myndigheter och finansinstitut med alla tillgängliga medel försöka följa riktlinjerna.

Av riktlinjerna framgår Europeiska bankmyndighetens (EBA) syn på lämplig tillsynspraxis inom det europeiska systemet för finansiell tillsyn eller på hur unionslagstiftningen bör tillämpas inom ett särskilt område. Behöriga myndigheter enligt definitionen i artikel 4.2 i förordning (EU) nr 1093/2010 som berörs av riktlinjerna ska följa dem genom att på lämpligt sätt införliva dem i sin praxis (till exempel genom att ändra sina rättsliga ramar eller tillsynsrutiner), även när riktlinjerna i första hand riktas till finansinstitut.

Rapporteringskrav

Enligt artikel 16.3 i förordning (EU) nr 1093/2010 måste de behöriga myndigheterna meddela EBA om de följer eller avser att följa dessa riktlinjer, alternativt ange skälen till att de inte gör det, senast den [ 24.08.2026 ]. Om någon sådan anmälan inte inkommer inom denna tidsfrist kommer EBA att anse att de behöriga myndigheterna inte följer riktlinjerna. Anmälningar ska lämnas på det formulär som tillhandahålls på EBA:s webbplats med hänvisningen ”EBA/GL/2026/0 4 ”. Anmälningar bör inges av personer som har befogenhet att rapportera om hur reglerna efterlevs på de behöriga myndigheternas vägnar. Alla förändringar i graden av efterlevnad måste också rapporteras till EBA.

Anmälningarna kommer att offentliggöras på EBA:s webbplats i enlighet med artikel 16.3.

¹ Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12).

Syfte, tillämpningsområde och definitioner

Syfte

I dessa riktlinjer specificeras vissa aspekter av förebyggandet av intressekonflikter, och oberoendet i tillsynsverksamheten, hos behöriga myndigheter i enlighet med artikel 4a i direktiv 2013/36/EU² , med beaktande av internationell bästa praxis, inbegripet de grundläggande principer för effektiv banktillsyn som utfärdats av Baselkommittén för banktillsyn och de europeiska tillsynsmyndigheternas gemensamma kriterier för tillsynsmyndigheternas oberoende³ .

Tillämpningsområde

Dessa riktlinjer gäller för behöriga myndigheters tillsyn av kreditinstitut enligt direktiv 2013/36/EU, inbegripet åtgärder för de anställdas och de styrande organens oberoende och för hantering av intressekonflikter bland de anställda och ledamöterna i en behörig myndighets styrande organ.

I punkt 6 avses med anställda alla personer som har ett anställningsförhållande med den behöriga myndigheten och som är direkt involverade i tillsynsfunktionen eller beslutsfattandet i samband med denna, inbegripet anställda som har horisontella eller övergripande funktioner, för att utföra de funktioner och åligganden som föreskrivs i direktiv 2013/36/EU och i förordning (EU) nr 575/2013⁴ eller, när det gäller Europeiska centralbanken, förordning (EU) nr 1024/2013. De behöriga myndigheterna bör också tillämpa riktlinjerna på personer som tillfälligt utstationerats till den behöriga myndigheten i samband med de verksamheter eller funktioner som anges ovan genom att vidta lämpliga åtgärder. De behöriga myndigheterna får utvidga tillämpningen av dessa riktlinjer till icke-anställda som utför tillsynsuppgifter för den behöriga myndigheten på avtalsbasis och/eller vidta lämpliga åtgärder gentemot tjänsteleverantörer.

Vid tillämpning av punkt 6 bör, om uppgifterna i den dagliga ledningen av den behöriga myndighetens tillsynsfunktion anförtros en verkställande direktör eller liknande befattning under nivån för det gemensamma beslutsfattande organ på högsta nivå som avses i artikel 4a.1 i direktiv 2013/36/EU eller ledamöter i ett annat gemensamt organ, dessa riktlinjer tillämpas på de verkställande ledamöter i det gemensamma beslutsfattande organet på högsta nivå som kan ge instruktioner till den verkställande direktören eller ledamöterna i det andra gemensamma organet.

Om den behöriga myndighetens gemensamma beslutsfattande organ på högsta nivå inte gör åtskillnad mellan ledamöter som har befogenhet att utöva verkställande funktioner i den dagliga ledningen av tillsynsfunktionen och icke-verkställande funktioner, eller inte föreskriver någon fördelning av uppgifter och beslutsbefogenheter för dessa ledamöter, bör dessa riktlinjer tillämpas på alla ledamöter i det gemensamma beslutsfattande organet på högsta nivå, med undantag för centralbankschefer.

Målgrupp

Dessa riktlinjer riktar sig till behöriga myndigheter enligt definitionen i artikel 4.2 i i förordning (EU) nr 1093/2010.

Definitioner

Om inte annat anges har de termer som används och definieras i direktiv 2013/36/EU samma betydelse i dessa riktlinjer.

² Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 26 juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv 2002/87/EG och om upphävande av direktiv 2006/48/EG och 2006/49/EG Text av betydelse för EES (EUT L 176, 27.6.2013, s. 338).

³ JC 2023 17 Joint ESAs Supervisory Independence criteria.pdf.

⁴ Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 176, 27.6.2013, s. 1).