161. Институциите следва да калибрират своите оценки на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD …

Институциите следва да калибрират своите оценки на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD, изчислена в съответствие с раздел 6.3.2. За тази цел институциите следва да изберат метод на калибриране, който е подходящ за тяхната методология за оценка на LGD, от следните подходи:

• (а) калибрирането на оценката на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD, изчислена за всяка категория или група, при което институциите следва да осигурят допълнителни тестове за калибриране на нивото на съответния сегмент на калибриране;
• (б) калибрирането на оценките на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD, изчислена на нивото на сегмента на калибриране, в частност, когато използват преки оценки на LGD в съответствие с член 169, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, включително когато използват методология за оценка на LGD на основата на междинни параметри. В този случай институциите следва като минимум да сравнят тази дългосрочна усреднена LGD с усреднената оценка на LGD, приложена към същата група наблюдения като тези, използвани за изчисляването на дългосрочната усреднена LGD, и, ако е необходимо, да коригират индивидуалните оценки на LGD за портфейла на прилагане по подходящ начин, например като използват претеглящ коефициент. Когато реализираните стойности са по - високи от прогнозните стойности на нивото на сегмента на калибриране, институциите следва да коригират оценките до по - висока стойност или да коригират своите оценки, за да отразят реализираните си загуби.

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 169 3.

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.