161. Az intézmény az LGD-becsléseit a 6.3.2. szakasz szerint kalkulált hosszú távú átlagos …

Az intézmény az LGD-becsléseit a 6.3.2. szakasz szerint kalkulált hosszú távú átlagos LGD-értékhez kalibrálja. Ehhez válasszon az LGD-becsléséhez alkalmazott módszertanának megfelelő kalibrációs módszert az alábbi megközelítések közül:

• (a) az LGD-becslések kalibrációja az egyes kategóriákhoz vagy halmazokhoz kiszámolt hosszú távú átlagos LGD-érték szerint történik, és ebben az esetben az intézmény adjon meg további kalibrációs teszteket a releváns kalibrációs szegmens szintjén;
• (b) az LGD-becslések kalibrációja a kalibrációs szegmens szintjén kiszámolt hosszú távú átlagos LGD-érték szerint történik, különösen ott, ahol az intézmény az 575/2013/EU rendelet 169(3) bekezdése alapján közvetlen LGD-becslést alkalmaz, ideértve azt is, ahol köztes paraméterekre alapozza az LGD-becslés módszertanát. Ilyen esetben az intézmény legalább hasonlítsa össze ezt a hosszú távra számolt átlagos LGD-értéket az átlagos LGD-nek azzal a becsült értékével, amelyet az ugyanazon megfigyelések halmazára alkalmaz, mint amelyet a hosszú távú átlagos LGD-érték kiszámításához használ, és szükség esetén például valamilyen szorzót alkalmazva ennek megfelelően korrigálja az LGD-becsléseket az alkalmazási portfólióra tekintettel. Ahol a realizált értékek a kalibrációs szegmens szintjén a becsült értékeknél magasabbak, az intézmény a becsléseit felfelé korrigálja, vagy a veszteségekre vonatkozó saját tapasztalati szerint állítsa át a becslést.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• Article 169 3.

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.