131. Ръководният орган или неговите пълномощници следва по - специално да отговорят за следното …

Ръководният орган или неговите пълномощници следва по - специално да отговорят за следното:

• (а) да разбират естеството и нивото на експозицията към РКСБП. Ръководният орган следва да осигури наличието на ясни насоки относно рисковия апетит за РКСБП по отношение на бизнес стратегиите на институцията.
• (б) да се уверят, че се предприемат подходящи действия за оценка и наблюдение на РКСБП, които са в съответствие с одобрените стратегии и политики. В това отношение ръководният орган или неговите пълномощници следва да определят:
• i. системи и стандарти за наблюдение на РКСБП, оценяване на позиции и измерване на представянето, включително процедури за актуализиране на шоковите и стрес сценариите, параметрите и ключовите базисни допускания, определящи анализа на РКСБП на институцията;
• ii. изчерпателен процес за отчитане и преглед на РКСБП; и
• iii. ефективни механизми за вътрешен контрол и управленски информационни системи (УИС).
• (в) одобряване на основните инициативи за поемане на риск, свързани с РКСБП преди прилагането им. Позициите, свързани с вътрешно прехвърляне на риск между банковия и търговския портфейл, следва да бъдат правилно документирани.
• (г) да отговаря за контрола на одобряването, приложението и прегледа на политиките и процедурите за управление за РКСБП. Нивото и промените в експозицията на институцията към РКСБП следва да се съобщават редовно на ръководния орган.
• (д) да гарантира, че утвърждаването на методите за измерване на РКСБП и оценката на съответстващия риск, свързан с модела, се включват във формален процес за поддържане на политики, който следва да бъде преглеждан и одобряван от ръководния орган или негови пълномощници.
• (е) да разбира и оценява дейността на своите пълномощници при наблюдението и контролирането на РКСБП в съответствие с политиките, одобрени от ръководния орган, на основата на редовни прегледи на навременна и достатъчно подробна информация.
• (ж) да разбира последствията от стратегиите за РКСБП на институцията и потенциалната им връзка с пазарния, ликвидния, кредитния и операционния риск, но без да се изисква всички членове на ръководния орган да бъдат експерти в областта. Някои от членовете следва да имат достатъчно технически познания, за да поставят въпроси и да направят критичен преглед на отчетите, изготвени за ръководния орган. Институцията следва да гарантира, че членовете на ръководния орган са отговорни за гарантиране, че висшето ръководство разполага с необходимата компетентност, за да разбира РКСБП, и че управлението на РКСБП се осигурява с адекватни ресурси.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.