+Член 161 Загуба при неизпълнение (LGD)
---+Член 161 1.
---+Член 161 2.
---+Член 161 3.
---+Член 161 4.
---+Член 161 5.
---+Член 161 6.
---+Член 161 7.

Член 161 Загуба при неизпълнение (LGD)

1. Преглед

,
Член 161 1.

Институциите използват следните стойности на LGD:

▼M17

а) 

първостепенни експозиции без приемлива обезпечена кредитна защита към централни правителства и централни банки, към предприятия от финансовия сектор и към регионални правителства, местни органи на властта и субекти от публичния сектор: 45 %;

▼M17

аа) 

първостепенни експозиции без приемлива обезпечена кредитна защита към предприятия, които не са предприятия от финансовия сектор: 40 %;

▼B

б) 

за подчинени необезпечени с приемливи обезпечения експозиции: 75 %;

▼M17 —————

▼B

г) 

за покрити облигации, допустими за третиране, предвидено в член 129, параграфи 4 или 5, може да бъде присъдена стойност на LGD от 11,25 %;

▼M17

д) 

за закупени първостепенни експозиции по вземания на предприятия, при които институцията не може да определи PD или при които определената от институцията PD не съответства на изискванията, изложени в раздел 6: 40 %;

▼B

е) 

за закупени подчинени експозиции по вземания към предприятия, при които институцията не може да определи PD или определената от институцията PD не съответства на изискванията, изложени в раздел 6: 100 %;

▼M17

ж) 

за риск от разсейване на закупени вземания на предприятия: 100 %;

▼B

Член 161 2.
По отношение на риска от разсейване и риска от неизпълнение, ако съгласно член 143 институцията е получила разрешение от компетентния орган да използва собствени оценки за параметъра LGD за експозиции към предприятия и може да раздели по надежден според компетентния орган начин оценката си за очакваната загуба за закупените вземания към предприятия на съставящите я параметри PD и LGD, може да се използва оценката на LGD за закупените вземания към предприятия.
Член 161 3.
За експозиции, обезпечени с кредитна защита с гаранции, институцията, която използва собствени оценки за LGD съгласно член 143 както за експозицията, обезпечена с кредитна защита с гаранции, така и за сравнимите преки експозиции към доставчика на защита, може да признае кредитната защита с гаранции в параметъра LGD в съответствие с член 183.
Член 161 4.

За експозициите, отнесени към класове експозиции, посочени в член 147, параграф 2, буква в), точка i), ii) или iii), единствено с цел изчисляване на размера на рисково претеглените експозиции и на очакваните загуби за тези експозиции, и по-специално за целите на член 153, параграф 1, точка iii), член 157 и член 158, параграфи 1, 5 и 10, когато се използват собствени оценки за LGD, стойностите на LGD за всяка експозиция, използвани като входящи параметри във формулите за размера на рисково претеглените експозиции и очакваната загуба, са не по-ниски от следните долни граници за стойностите на LGD, изчислени в съответствие с параграф 6 от настоящия член.



Таблица 1

Долни граници за LGD (LGDfloor) за експозиции, принадлежащи към класовете експозиции, посочени в член 147, параграф 2, буква в), точка i), ii) или iii)

Експозиция без призната ОКЗ (LGDU-floor)

Експозиция, напълно обезпечена с призната ОКЗ (LGDS-floor)

25 %

финансово обезпечение

0 %

вземания

10 %

жилищни имоти или търговски недвижими имоти

10 %

други обезпечения с физически активи

15 %
Член 161 5.
За експозициите, отнесени към класовете експозиции, посочени в член 147, параграф 2, буква аа), точка i) или ii), единствено с цел изчисляване на размера на рисково претеглените експозиции и размера на очакваните загуби за тези експозиции и по-специално за целите на член 153, параграф 1, точка (iii), член 157 и член 158, параграфи 1, 5 и 10, когато се използват собствени оценки за LGD, стойностите на LGD, използвани като входящи параметри във формулите за размера на рисково претеглените експозиции и очакваната загуба за експозиции без призната ОКЗ, са не по-ниски от следната долна граница за стойностите на LGD: 5 %.
Член 161 6.
За целите на параграф 4 от настоящия член долните граници за LGD в таблица 1 от същия параграф за експозиции, напълно обезпечени с призната обезпечена кредитна защита, се прилагат, когато стойността на обезпечената кредитна защита след прилагането на съответните корекции за променливост Hc и Hfx в съответствие с член 230, е по-голяма или равна на стойността на базисната експозиция.

За целите на параграф 4 от настоящия член и за целите на прилагането на съответните свързани корекции, Hc и Hfx, в съответствие с член 230, обезпечената кредитна защита следва да е приемлива съгласно настоящата глава. В този случай видът обезпечена кредитна защита „други обезпечения с физически активи“ в член 230, таблица 1 се разбира като „други обезпечения с физически активи и други приемливи обезпечения“.

Приложимата долна граница за LGD (LGDfloor) за експозиция, частично обезпечена с ОКЗ, се изчислява като среднопретеглената стойност на LGDU-floor за частта от експозицията без ОКЗ и на LGDS-floor за напълно обезпечената част, както следва:

където:

LGDU-floor и LGDS-floor са съответните стойности на долните граници в таблица 1;

E, ES, EU и HE се определят в съответствие с член 230.
Член 161 7.
Когато институция, използваща собствени оценки за LGD за даден вид необезпечени експозиции към предприятия и необезпечени експозиции към регионални правителства, местни органи и субекти от публичния сектор, не е в състояние да вземе предвид ефекта от обезпечена кредитна защита, с която се обезпечава някоя от експозициите от този вид, в собствената оценка на LGD, поради липсата на данни за възстановяванията от тази обезпечена кредитна защита, на институцията се разрешава да приложи формулата, посочена в член 230, като в нея обаче за LGDU се използва собствената оценка на институцията за LGD за необезпечени експозиции. В този случай обезпечената кредитна защита следва да е приемлива в съответствие с глава 4, а собствената оценка на институцията за LGD, използвана вместо LGDU, се изчислява въз основа на данните за съответната загуба, с изключение на всички възстановявания, произтичащи от тази обезпечена кредитна защита.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти
  • Builddate: 01.01.2027 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013R0575
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.