Член 162 Падеж

за инструменти, свързани с планирани парични потоци, M се изчислява съгласно следната формула:

където CFt представлява паричните потоци (главници, лихви и такси), дължими съгласно договора от длъжника през периода t;

за деривати, предмет на рамкови споразумения за нетиране, стойността на М е равна на среднопретегления остатъчен матуритет на експозицията, но не по-малко от 1 година, като за претеглянето се използват условният размер на експозициите;

за експозиции, породени от напълно или почти напълно обезпечени сделки с дериватни инструменти,изброени в приложение II, както и за експозициите по напълно или почти напълно обезпечени маржин заемни сделки, обект на рамкови споразумения за нетиране, M е среднопретегленият остатъчен срок до падежа на сделките, но не по-малко от 10 дни;

за репо сделки или сделки по предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки, предмет на рамкови споразумения за нетиране, стойността на М е равна на среднопретегления остатъчен срок до падежа на сделките, но не по-малко от 5 дни. За претеглянето на остатъчния срок до падежа се използва условната стойност на всяка сделка;

за обезпечени заемни сделки, които са предмет на рамково споразумение за нетиране, M е среднопретегленият остатъчен срок до падежа на сделките, при които M е най-малко 20 дни; за претеглянето на остатъчния срок до падежа се използва условната стойност на всяка сделка;

за рамково споразумение за нетиране, включващо повече от един вид сделки съответно по букви в), г) или га) от настоящия параграф, M е среднопретегленият остатъчен срок до падежа на сделките, при които M е поне най-дългият период на държане, изразен в години, приложим за такива сделки, както е предвидено в член 224, параграф 2, или 10 дни или 20 дни, в зависимост от случая; за претеглянето на остатъчния срок до падежа се използва условната стойност на всяка сделка;

ако съгласно член 143 институцията е получила разрешение от компетентния орган да използва собствени оценки за параметъра PD за закупени вземания към предприятия, стойността на параметъра M за усвоените суми се приравнява към среднопретегления падеж на експозицията към закупените вземания, където М е не по-малко от 90 дни. Същата стойност на параметъра М се използва и по отношение на неусвоените части от даден ангажимент за покупка, при условие че този ангажимент съдържа ефективни ограничителни клаузи, предпоставки за предсрочна амортизация или други договорени условия, които предпазват институцията купувач от значително влошаване на качеството на бъдещите вземания, които институцията се е ангажирала да изкупи в рамките на определения срок. При отсъствие на такива ефективни защити параметърът M за неусвоените суми се изчислява като сбор от първоначалния срок на най-отдалеченото във времето потенциално вземане съгласно условията по ангажимента за покупка и остатъчния срок до падежа на този ангажимент, като стойността на M е не по-малко от 90 дни;

за всички други инструменти, които не са посочени в настоящия параграф, или когато дадена институция не е в състояние да изчисли M в съответствие с изложеното в буква а), M е равен на максималния остатъчен срок в години, в рамките на който длъжникът може да изпълни напълно своите договорни задължения, включително главница, лихва и такси, но не по-малко от една година;

институциите, които за изчисляване на стойностите на експозициите използват изложения в глава 6, раздел 6 метод на вътрешните модели, изчисляват параметъра M за експозициите, за които те прилагат този метод и за които най-дългосрочният матуритет по договор в нетиращата съвкупност е по-дълъг от една година, съгласно следната формула:

където:

институция, която използва вътрешен модел за изчисляване на едностранна корекция на кредитната оценка (ККО), може след получаването на разрешение от компетентните органи да използва като стойност на параметъра М ефективната кредитна дюрация, изчислена посредством вътрешен модел.

При спазване на условията по параграф 2 за нетиращите съвкупности, при които всички договори имат първоначален матуритет под една година, се прилага формулата по буква а);

за институциите, които използват подходите по член 382а, параграф 1, буква а) или б) за изчисляване на капиталовите изисквания за риск от ККО по сделки с даден контрагент, M не е по-голям от 1 във формулата, посочена в член 153, параграф 1, точка iii), за целите на изчисляването на рисково претегления размер на експозициите за риск от контрагента за същите сделки, както е посочено в член 92, параграф 4, съответно буква а) или ж);

за револвиращи експозиции M се определя, като се използва крайната договорна дата за прекратяване на инструмента; институциите не използват датата на погасяване на текущото усвояване, ако това не е крайната договорна дата за прекратяване на инструмента.

напълно или почти напълно обезпечени дериватни инструменти, изброени в приложение II;

напълно или почти напълно обезпечени маржин заемни сделки;

репо сделки или сделки по предоставяне/получаване в заем на ценни книжа или стоки.