CRR – Член 164 Загуба при неизпълнение (LGD)

Член 164 1.

Институциите представят собствени оценки на LGD, при условие че са изпълнени изискванията, посочени в раздел 6 от настоящата глава, и компетентните органи са дали разрешение в съответствие с член 143. За риск от разсейване при закупени вземания се използва стойност на параметъра LGD от 100 %. Когато институцията е в състояние по надежден начин да раздели своята оценка на очакваната загуба за риск от разсейване при закупени вземания на съставящите я параметри PD и LGD, тя може да използва собствените си оценки за LGD.

Член 164 2.

Институциите, които използват собствени оценки за LGD съгласно член 143 за сравними преки експозиции към доставчика на защита, могат да признаят кредитната защита с гаранции в параметъра LGD в съответствие с член 183.

Член 164 4.

Единствено с цел изчисляване на рисково претегления размер на експозициите и размера на очакваните загуби за експозициите на дребно, и по-специално съгласно член 154, параграф 1, точка ii), член 157 и член 158, параграфи 1, 5 и 10, стойностите на LGD за всяка експозиция, използвани като входящи параметри във формулите за размера на рисково претеглените експозиции и очакваната загуба, са не по-ниски от стойностите на долните граници за LGD, посочени в таблица 1, изчислени в съответствие с параграф 4а от настоящия член:

Таблица 1

Долни граници за LGD (LGDfloor) за експозиции на дребно
Експозиция без ОКЗ (LGDU-floor)		Експозиция с ОКЗ (LGDS-floor)
Експозиции на дребно, обезпечени с жилищни имоти	не е приложимо	Експозиции на дребно, обезпечени с жилищни имоти	5 %
КРЕД	50 %	КРЕД	не е приложимо
Други експозиции на дребно	30 %	Други експозиции на дребно, обезпечени с финансово обезпечение	0 %
		Други експозиции на дребно, обезпечени с вземания	10 %
		Други експозиции на дребно, обезпечени с жилищни имоти или търговски недвижими имоти	10 %
		Други експозиции на дребно, обезпечени с други физически активи	15 %

Член 164 4a.

За целите на параграф 4 се прилага следното:

а)

долните граници за LGD в параграф 4, таблица 1, се прилагат за експозиции с обезпечена кредитна защита, когато обезпечената кредитна защита е приемлива съгласно настоящата глава;

б)

с изключение на експозициите на дребно, обезпечени с жилищни имоти, долните граници за LGD в параграф 4, таблица 1 от настоящия член се прилагат за експозиции с изцяло покриваща ги обезпечена кредитна защита, когато след прилагането на съответните корекции за променливост в съответствие с член 230 стойността на ОКЗ е по-голяма или равна на стойността на експозицията за базисната експозиция; за целите на прилагането на съответните свързани корекции, Hc и Hfx, в съответствие с член 230, обезпечената кредитна защита е приемлива съгласно настоящата глава;

в)

с изключение на експозициите на дребно, обезпечени с жилищни имоти, приложимата долна граница за LGD за експозиция с частична обезпечена кредитна защита, се изчислява в съответствие с формулата, посочена в член 161, параграф 6;

г)

за експозициите на дребно, обезпечени с жилищни имоти, приложимата долна граница за LGD е 5 %, независимо от равнището на обезпечение, предоставено с жилищния имот.

Член 164 5.

Всяка държава членка определя орган, отговорен за прилагането на параграф 6. Този орган е компетентният орган или определеният орган.

Когато органът, определен от държавата членка за прилагането на настоящия член, е компетентният орган, той гарантира, че съответните национални органи и институции с функции в макропруденциалната област са надлежно информирани от компетентния орган за намерението му да използва настоящия член, и участват по подходящ начин в оценката на заплахите за финансовата стабилност в неговата държавата членка в съответствие с параграф 6.

Когато органът, определен от държавата членка за прилагането на настоящия член, е различен от компетентния орган, държавата членка приема необходимите разпоредби за осигуряване на подходяща координация и обмен на информация между компетентния орган и определения орган с цел правилно прилагане на настоящия член. По-специално, органите са длъжни да си сътрудничат тясно и да обменят цялата информация, която може да бъде необходима за адекватното изпълнение на задълженията, възложени на определения орган съгласно настоящия член. Това сътрудничество има за цел да се избегне каквато и да било форма на дублиращи се или несъгласувани действия между компетентния орган и определения орган, както и да се гарантира надлежно отчитане на взаимодействието с други мерки, и по-специално мерките, предприети съгласно член 458 от настоящия регламент и член 133 от Директива 2013/36/ЕС.

Член 164 6.

Въз основа на събраните съгласно член 430а данни и други относими показатели и като отчита прогнозите за бъдещото развитие на пазара на недвижими имоти, органът, определен в съответствие с параграф 5 от настоящия член, оценява периодично и поне веднъж годишно дали стойностите на долните граници за LGD, посочени в параграф 4 от настоящия член, са подходящи за експозиции на дребно, обезпечени с жилищни имоти, или други експозиции на дребно, обезпечени с жилищни имоти или търговски недвижими имоти, разположени в една или повече части от територията на държавата членка на този орган.

Когато въз основа на оценката по първа алинея от настоящия параграф органът, определен в съответствие с параграф 5, стигне до заключението, че стойностите на долните граници за LGD, посочени в параграф 4, не са адекватни, и ако счете, че неадекватността на стойностите на долните граници за LGD може да има отрицателни последици върху текущата или бъдещата финансова стабилност в неговата държава членка, той може да определи по-високи стойности на долните граници за LGD за експозициите, разположени в една или повече части от територията на държавата членка на този орган. Тези по-високи стойности на долните граници за LGD могат да се прилагат и спрямо един или повече свързани с недвижими имоти сегменти от такива експозиции.

Органът, определен в съответствие с параграф 5, уведомява ЕБО и ЕССР преди да вземе решението, посочено във втора алинея от настоящия параграф. В срок от един месец от получаването на това уведомление ЕБО и ЕССР представят становището си на заинтересованата държава членка. ЕБО и ЕССР публикуват по-високите стойности за долните граници за LGD, посочени във втора алинея от настоящия параграф.

Член 164 7.

Когато органът, определен в съответствие с параграф 5, определи по-високи стойности на долните граници за LGD съгласно параграф 6, институциите разполагат с шестмесечен преходен период, за да ги приложат.

Член 164 8.

ЕБО, в тясно сътрудничество с ЕССР, разработва проекти на регулаторни технически стандарти за определяне на условията, които органът, определен в съответствие с параграф 5, взема под внимание при оценяването на адекватността на стойностите на LGD като част от оценката, посочена в параграф 6.

ЕБО представя на Комисията тези проекти на регулаторни технически стандарти до 31 декември 2019 г.

На Комисията се делегира правомощието да допълва настоящия регламент, като приема регулаторните технически стандарти, посочени в първа алинея, в съответствие с членове 10—14 от Регламент (ЕС) № 1093/2010.

Член 164 9.

ЕССР може да дава, посредством препоръки в съответствие с член 16 от Регламент (ЕС) № 1092/2010 и в тясно сътрудничество с ЕБО, указания на органите, определени в съответствие с параграф 5 от настоящия член, за следното:

а)

факторите, които могат „да имат отрицателни последици върху текущата или бъдещата финансова стабилност“ съгласно посоченото в параграф 6; и

б)

индикативните сравнителни показатели, които органът, определен в съответствие с параграф 5, трябва да вземе предвид при определянето на по-високи минимални стойности на LGD.

Член 164 10.

Институциите на дадена държава членка прилагат по-високите минимални стойности на LGD, определени от органите на друга държава членка в съответствие с параграф 6, спрямо всички съответни експозиции, обезпечени с ипотеки върху жилищни или търговски недвижими имоти, разположени в една или повече части на другата държава членка.

Член 164 Загуба при неизпълнение (LGD)

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти