+Член 182 1.

Член 182 1.

При количествено изразяване на рисковите параметри, свързани с рейтинговите категории или групи, институциите прилагат следните специални изисквания за собствените оценки на конверсионните коефициенти:

а) 

институциите оценяват конверсионните коефициенти по категории или групи сделки на базата на усреднените реализирани стойности на конверсионните коефициенти по отделни категории или групи сделки, като използват среднопретеглените неизпълнения, произтичащи от наблюдаваните неизпълнения в използваните данни;

б) 

институциите използват оценки на конверсионните коефициенти, подходящи за период на икономически спад, ако те са по-консервативни от дългосрочните усреднени стойности. Когато се очаква рейтинговата система да дава относително постоянни във времето стойности на конверсионните коефициенти по категории или групи, институциите правят корекции на оценките на рисковите параметри по категории или групи за ограничаване на влиянието на икономическия спад върху капитала;

▼M17

в) 

ККК по ВП на институциите отразяват потенциалния размер на допълнително усвоените от длъжника суми до възникване на неизпълнението и след него;

▼B

г) 

при установяване на конверсионните коефициенти институциите отчитат конкретните си политики и стратегии, приети по отношение на наблюдението на клиентските сметки и обработката на плащанията. Институциите също вземат предвид способността и намерението си да предотвратяват бъдещи усвоявания на суми при обстоятелства, близки до тези при неизпълнение, като нарушение на договорни ограничения или други технически събития на неизпълнение;

д) 

институциите разполагат с подходящи системи и процедури за наблюдение на сумите по сделките, относителния дял на усвоените суми по ангажименти и промените в усвоените суми по длъжници и категории. Институциите са в състояние ежедневно да следят неусвоените салда;

е) 

ако институциите използват различни оценки на конверсионните коефициенти за изчисляването на размерите на рисково претеглените експозиции и за вътрешни цели, това се документира и обосновава;

▼M17

ж) 

ККК по ВП на институциите се оценяват, като се използва 12-месечен период с постоянен хоризонт;

з) 

ККК по ВП на институциите се основават на референтни данни, които отразяват характеристиките на длъжника, улеснението и банковите практики за управление на експозициите, за които се прилагат оценките.

За целите на първа алинея, буква а), когато институциите отчитат отрицателна реализирана стойност на конверсионния коефициент при своите наблюдения за неизпълнения, реализираната стойност на конверсионния коефициент за тези наблюдения е равна на нула за целите на количественото определяне на техните ККК по ВП. Институциите може да използват информацията за реализираната отрицателна стойност на конверсионния коефициент в процеса на разработване на модела за целите на разграничението на риска.

За целите на първа алинея, буква в), ККК по ВП съдържат по-висока степен консервативност, когато може основателно да се очаква по-силна положителна корелация между честотата на неизпълненията и големината на конверсионния коефициент.

За целите на първа алинея, буква ж), всяко неизпълнение се свързва със съответни характеристики на длъжника и улеснението към определената референтна дата, която е определена на 12 месеца преди датата на неизпълнение.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти