73. В Насоките на ЕБО относно практиките за управление на кредитния риск и отчитането на очакваните …

В Насоките на ЕБО относно практиките за управление на кредитния риск и отчитането на очакваните кредитни загуби на кредитните институции¹⁹ се разглеждат политиките на кредитните институции за групиране на експозиции със сходни характеристики по отношение на кредитния риск. Следва да се създадат хомогенни портфейли, за да се адаптират процедурите, свързани конкретно с необслужваните експозиции. Кредитните институции следва да обмислят създаването на специфични процеси за всеки портфейл, като специален експертен екип се ангажира с всеки от тях. Портфейлите от необслужвани експозиции следва да бъдат анализирани с висока степен на детайлност, което да доведе до ясно определени подпортфейли на кредитополучателя. За тези анализи кредитните институции следва да разработят подходящи информационни системи за управление и достатъчно високо качество на данните.

¹⁹ Насоки относно практиките за управление на кредитния риск и отчитането на очакваните кредитни загуби на кредитните институции (EBA/GL/2017/06).

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/