73. Wytyczne EUNB dotyczące praktyk zarządzania ryzykiem kredytowym w instytucjach kredytowych oraz …

Wytyczne EUNB dotyczące praktyk zarządzania ryzykiem kredytowym w instytucjach kredytowych oraz ujmowania oczekiwanych strat kredytowych¹⁹ zawierają zasady grupowania przez instytucje kredytowe ekspozycji o podobnym ryzyku kredytowym. Należy tworzyć jednorodne portfele, aby konkretnie dostosować metody do NPE. Instytucje kredytowe powinny rozważyć opracowanie procesów dostosowanych do wymogów każdego portfela, z każdym procesem powierzonym specjalnemu zespołowi ekspertów. Analizy portfeli NPE muszą mieć wysoki poziom szczegółowości, prowadzący do wydzielenia jasno określonych subportfeli kredytobiorców. Na potrzeby tych analiz instytucje kredytowe powinny opracować właściwe systemy zarządzania informacją oraz zbiory danych dostatecznej jakości.

¹⁹ Wytyczne dotyczące praktyk zarządzania ryzykiem kredytowym w instytucjach kredytowych oraz ujmowania oczekiwanych strat kredytowych (EBA/GL/2017/06).

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/