Член 2 1

а)

когато неплатежоспособността или неизпълнението на задълженията на дадено физическо или юридическо лице има вероятност да доведе до неплатежоспособност или неизпълнение на задълженията на друго физическо или юридическо лице или лица;

б)

когато дадено физическо или юридическо лице е гарантирало изцяло или частично експозицията на друго физическо или юридическо лице и експозицията е толкова значима за гаранта, че е вероятно той да срещне финансови проблеми, ако към него бъде предявен иск за изпълнение на гаранцията;

в)

когато значителна част от брутните приходи или брутните разходи на дадено физическо или юридическо лице произтичат от сделки с друго физическо или юридическо лице, които не могат да бъдат заменени своевременно, без това да доведе до прекомерни допълнителни разходи;

г)

когато значителна част от произведените стоки или от услугите, предлагани от физическо или юридическо лице, се продават или предоставят на друго физическо или юридическо лице и тези отношения не могат да бъдат заменени своевременно, без това да доведе до прекомерни допълнителни разходи;

д)

когато значителна част от вземанията или задълженията на дадено физическо или юридическо лице е към друго физическо или юридическо лице;

е)

когато очакваният източник на средства за погасяването на заемите на две или повече физически или юридически лица е един и същ и никое от тези лица не разполага с друг независим източник на доходи, чрез който кредитът може да бъде обслужван и погасен изцяло, а очакваният източник на средства не може да бъде заменен своевременно, без това да доведе до прекомерни допълнителни разходи;

ж)

когато се очаква финансовите проблеми на едно физическо или юридическо лице да доведат до затруднения за друго физическо или юридическо лице при пълното и навременно погасяване на неговите задължения, тъй като в правно или договорно отношение лицата са солидарно отговорни към институцията;

з)

когато две или повече физически или юридически лица разчитат на един и същ източник за по-голямата част от своето финансиране и в случай на несъстоятелност или неизпълнение на задълженията от страна на този източник на финансиране той не може да бъде заменен своевременно, без това да доведе до прекомерни допълнителни разходи;

и)

когато две или повече юридически лица са под единно управление, както е посочено в член 22, параграф 7, буква а) от Директива 2013/34/ЕС;

й)

когато управителният орган на две или повече юридически лица се състои в по-голямата си част от едни и същи лица, както е посочено в член 22, параграф 7, буква б) от Директива 2013/34/ЕС;

к)

когато мнозинството от правата на глас в две или повече юридически лица се притежава от едно и също физическо или юридическо лице.