+19. Издателите попълват всички позиции в настоящия образец в отчетната валута, независимо от …

19. Издателите попълват всички позиции в настоящия образец в отчетната валута, независимо от …

19.

 Издателите попълват всички позиции в настоящия образец в отчетната валута, независимо от действителната деноминация на тези позиции. За тези цели елементите, които не са деноминирани в отчетната валута, следва да се конвертират в отчетната валута, като се използва спот валутният курс на ЕЦБ, приложим към референтна дата на докладване. Издателите попълват отделно и елементите от настоящия образец, които са деноминирани в една и съща валута, представени в тяхната валута на деноминация, като зададат съответната стойност на оста „z“.

X.   Указания относно конкретни позиции в образец S 03.02

Колони

Препратки към нормативни актове и указания

0010

Вид продукт

За издателите/контрагентите, записани в колона 0020, се определя вид продукт, съответстващ на основната трансакция, като се използват следните кодове, посочени с удебелен шрифт:

—

DEPO (Депозити в кредитна институция в резерва на активите).

—

0 % стандартизиран подход при секюритизация (ОЛП 0 % ликвидни активи с процентно намаление — ценни книжа или инструменти на паричния пазар в резерва на активи).

—

EHCB (ОЛП изключително висококачествени покрити облигации в резерва от активи).

—

Дялове в ПКИПЦК (дяловете в ПКИПЦК в резерва от активи).

—

DERIV (Извънборсови деривати без допълнително обезпечение в резерва от активи).

—

ДРУГИ (Други високоликвидни финансови инструменти — ценни книжа, инструменти на паричния пазар или криптоактиви в резерва от активи).

За един и същи емитент/контрагент се докладват различни редове за всеки вид продукт.

0020

Наименование на контрагент/издател

Наименованията на двадесетте най-големи издатели или контрагенти, при условие че размерът на депозитите, издадените инструменти или експозициите към всеки от тях е най-малко 3 % от резерва от активите, както е отчетено в ред 0010 от S 03.01. Всяко наименование включва получателя на депозита или издателя на инструментите или всички субекти с тесни връзки помежду си с тези експозиции. Тази колона включва пълното наименование на юридическото лице измежду субектите с тесни връзки, с което издателят има най-голяма експозиция, и включва всички препратки към вида на дружеството в съответствие с националното дружествено право.

Най-голямата позиция се вписва под линия 1.01, втората по значимост — под номер 1.02 и т.н.

0030

Идентификационен код на правен субект (ИКПС)

Идентификационният код на правния субект на контрагента.

0040

Вид институция

Издателите/контрагентите, класифицирани като кредитни институции, определени в член 4, параграф 1, точка 1) от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (3), записани в колона 0020, се докладват, като се използват следните кодове отбелязани с удебелен шрифт:

—

G-SII, ако кредитната институция, получаваща депозита, е определена като „глобална системно значима институция“ в съответствие с член 131, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (4).

—

O-SII, ако кредитната институция, получаваща депозита, е определена като друга „системно значима институция“ в съответствие с член 131, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС.

—

Голяма институция (различна от G-SII или O-SII), ако кредитната институция, получаваща депозита, отговаря на условията за „голяма институция“ съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 146) от Регламент (ЕС) № 575/2013, но не е идентифицирана като G-SII или O-SII.

—

Други (обичайни или ГСЗИ), ако кредитната институция, получаваща депозита, не отговаря на условията за голяма институция съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 146) от Регламент (ЕС) № 575/2013.

Ако издателят/контрагентът не е кредитна институция, това поле се оставя празно.

0050

Размер/пазарна стойност

Тук се докладва размерът на депозитите и пазарната стойност на ценните книжа и дериватите, като се взема предвид механизмът на обратните операции, както е определен в член 6 Делегиран регламент за установяване на регулаторни технически стандарти, приети съгласно член 38, параграф 5 от Регламент (ЕС) 2023/1114. В размера/пазарната стойност не се отчитат регулаторните процентни намаления. В тях се вземат предвид нетните изходящи и нетни входящи потоци, които биха били налице в случай на ранно затваряне на хеджирането.

0060

като % от общите активи на кредитната институция, получаваща депозита

За депозити в кредитна институция, които са включени в резерва от активи на същите токени, посочени в член 36 от Регламент (ЕС) 2023/1114, размерът се отчита като процент от общите активи на кредитната институция, получаваща тези депозити. Размерът на общите активи е последната публикувана налична информация на съответната кредитна институция.


ос „z“

Препратки към нормативни актове и указания

Валута

Издателят посочва коя валута е в обхвата в съответствие с точка 20 за представения образец.

ЧАСТ IV:   ТРАНСАКЦИИ НА ДЕН (S 04.01, S 04.02, S 04.03 и S 04.04)

XI.   Общи бележки относно образец S 04.01

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти