Článek 160 Pravděpodobnost selhání (PD)

U expozic, které jsou zařazeny do kategorií expozic uvedených v čl. 147 odst. 2 písm. b) nebo písm. c) bodech i), ii) nebo iii), výhradně pro účely výpočtu objemů rizikově vážených expozic a výše očekávaných ztrát těchto expozic, zejména pro účely článků 153 a157 a čl. 158 odst. 1, 5 a 10, nesmí být hodnota PD pro každou expozici použitá jakožto vstupní hodnota ve vzorcích pro výpočet objemů rizikově vážených expozic a očekávaných ztrát nižší než tato hodnota minimálního vstupního prahu PD: 0,05  %.

U expozic, které jsou zařazeny do kategorií expozic uvedených v čl. 147 odst. 2 písm. aa) bodech i) nebo ii), výhradně pro účely výpočtu objemů rizikově vážených expozic a výše očekávaných ztrát těchto expozic, nesmí být hodnota PD pro každou expozici použitá jakožto vstupní hodnota ve vzorcích pro výpočet objemů rizikově vážených expozic a očekávaných ztrát nižší než tato hodnota minimálního vstupního prahu PD: 0,03  %.

V případě pohledávek vůči podnikům nabytých za úplatu, u nichž instituce ►C2  není schopna PD odhadnout, nebo odhady PD instituce ◄ nesplňují požadavky stanovené v oddíle 6, se PD pro tyto expozice určí pomocí těchto metod:

PD dlužníků v selhání je 100 %.

U expozice kryté osobním zajištěním úvěrového rizika může instituce, která používá vlastní odhady LGD podle článku 143 jak pro expozici krytou osobním zajištěním úvěrového rizika, tak pro srovnatelné přímé expozice vůči poskytovateli zajištění, v PD zohlednit osobní zajištění úvěrového rizika v souladu s článkem 183.

Pro účely rizika rozmělnění u pohledávek vůči podnikům nabytých za úplatu se PD rovná vlastním odhadům EL pro riziko rozmělnění. Instituce, která obdržela svolení příslušného orgánu podle článku 143 používat vlastní odhady LGD pro expozice vůči podnikům a je schopna své odhady EL pro riziko rozmělnění u pohledávek vůči podnikům nabytých za úplatu rozkládat na hodnoty PD a LGD způsobem, jejž příslušný orgán považuje za spolehlivý, může používat odhady PD vyplývající z tohoto rozkladu. Instituce mohou v hodnotě PD zohlednit osobní zajištění úvěrového rizika v souladu s kapitolou 4.

Instituce, která obdržela svolení příslušného orgánu podle článku 143 používat vlastní odhady LGD pro riziko rozmělnění u pohledávek vůči podnikům nabytých za úplatu, může zohlednit osobní zajištění úvěrového rizika úpravou PD za podmínek čl. 161 odst. 3.