+Článek 27 Posouzení faktorů měnového rizika
---+Článek 27 1
---+Článek 27 2

Článek 27 Posouzení faktorů měnového rizika

1. Přehled

,
Článek 27 1

1.   Při posuzování toho, zda instituce splňuje požadavky stanovené v čl. 325bh odst. 1 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o modelování měnového rizika, příslušné orgány:

a)

požadují, aby instituce poskytla seznam všech měnových párů, vůči kterým je portfolio instituce citlivé, a aby u každého z těchto měnových párů objasnila, zda je tento měnový pár vystaven pouze spotovému směnnému kurzu, nebo i jiným rizikovým faktorům, včetně implikovaných volatilit;

b)

požadují, aby instituce předložila analýzu citlivosti svého portfolia vůči každému měnovému páru podle písmene a);

c)

na základě informací uvedených v písmenech a) a b) ověří, zda je bazické riziko mezi jakoukoli dvojicí měnových párů implicitně zachyceno některým z následujících způsobů:

i)

tím, že oba měnové páry jsou modelovány přímo;

ii)

tím, že báze představující rozdíl mezi těmito dvěma měnovými páry je zahrnuta do modelu měření interního rizika;

d)

posoudí, do jaké míry instituce zvažuje riziko spojené s událostmi odpojení u měnových párů, které nejsou volně pohyblivé, a pokud je toto riziko významné, jak je sledováno;

e)

posoudí, zda je řádně zachyceno riziko změn měnových křivek, jak požaduje článek 29 tohoto nařízení;

f)

posoudí, zda je řádně zachyceno riziko vega spojené s měnovým rizikem, jak požaduje článek 30 tohoto nařízení.
Článek 27 2

2.   Odchylně od odst. 1 písm. a) mohou příslušné orgány požadovat, aby instituce poskytla informace zmíněné v uvedeném písmenu pouze pro nejvýznamnější měnové páry, a provést posouzení stanovené v uvedeném odstavci 1 na základě těchto údajů.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy