+Artikel 27 Vurdering af valutakursrisikofaktorer
---+Artikel 27 1
---+Artikel 27 2
|
Artikel 27 Vurdering af valutakursrisikofaktorer
1. Oversigt
| Titel |
Regulering |
|
Artikel 27 1
|
1. Ved vurderingen af, om et institut opfylder kravene i artikel 325bh, stk. 1, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013 med hensyn til modellering af valutakursrisikoen, skal de kompetente myndigheder:
|
a)
|
kræve, at instituttet fremlægger en liste over alle de valutapar, som instituttets portefølje er følsom over for, og for hvert af disse valutapar præciserer, om det pågældende valutapar kun er omfattet af spotvalutakursen eller andre risikofaktorer, herunder implicitte volatiliteter
|
|
b)
|
kræve, at instituttet fremlægger en analyse af sin porteføljes følsomhed over for hvert valutapar, der er omhandlet i litra a)
|
|
c)
|
på grundlag af de oplysninger, der er omhandlet i litra a) og b), kontrollere, om der tages implicit højde for basisrisikoen mellem hvert valutapar enten ved:
|
i)
|
den omstændighed, at de to valutapar modelleres direkte
|
|
ii)
|
den omstændighed, at en basis, der repræsenterer forskellen mellem disse to valutapar, indgår i den interne risikomålingsmodel
|
|
|
d)
|
vurdere, i hvilket omfang instituttet tager den risiko, der er forbundet med hændelser, hvorved kursbinding ophæves for ikkefritflydende valutapar, i betragtning, og hvis en sådan risiko er væsentlig, hvordan den overvåges
|
|
e)
|
vurdere, om der tages behørigt højde for risikoen for ændringer i valutakurver, jf. nærværende forordnings artikel 29
|
|
f)
|
vurdere, om der tages behørigt højde for den vegarisiko, som er forbundet med valutakursrisiko, jf. nærværende forordnings artikel 30.
|
|
|
Artikel 27 2
|
2. Uanset stk. 1, litra a), kan de kompetente myndigheder kræve, at et institut fremlægger de oplysninger, der er omhandlet i nævnte litra, udelukkende for de mest relevante valutapar, og foretage den vurdering, der er fastsat i nævnte stykke, på grundlag af disse data.
|
,
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
|