1. Při posuzování, zda je interní model instituce řádně používán ve vztahu k okruhu pozic, na které se vztahuje kapitálový požadavek k riziku selhání podle článku 325bl nařízení (EU) č. 575/2013, příslušné orgány:
|
a)
|
ověří, zda interní systémy instituce zajišťují, že všechny pozice obsahující alespoň jeden rizikový faktor přiřazený k obecným kategoriím rizikových faktorů „akcie“ nebo „úvěrové rozpětí“ podle čl. 325bd odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, jsou zahrnuty do působnosti dodatečného kapitálového požadavku k riziku selhání;
|
|
b)
|
získají přehled o riziku selhání v portfoliu instituce tím, že budou od instituce požadovat soupis pozic agregovaných podle jednoho nebo více rozměrů a odpovídající agregované expozice vůči riziku náhlého selhání.
|
Pro účely písmene a) ověří příslušné orgány soulad mezi přiřazením a soupisy podle čl. 33 odst. 1, čl. 48 odst. 1 a čl. 49 odst. 1.
Pro účely písmene b) mohou příslušné orgány v závislosti na portfoliu požadovat, aby instituce agregovala pozice podle různých rozměrů, mimo jiné podle:
|
a)
|
pozic se stejným ratingem;
|
|
b)
|
pozic spadajících do stejné kategorie expozice;
|
|
c)
|
pozic, které mají stejné faktory systémového rizika jako pozice podle čl. 325bp odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013.
|