BILAG XXI

Kolonne

Henvisninger til retsakter og instrukser

0010

Udsteders navn

Navnet på de ti største udstedere af ubehæftede aktiver eller modparter for uudnyttede bevilgede likviditetslinjer, der er til rådighed for instituttet, skal indberettes i kolonne 0010 i aftagende orden. Den største post angives under 1.01, den næststørste under 1.02, og så fremdeles. Udstedere og modparter, der udgør en gruppe af indbyrdes forbundne kunder, indberettes som én enkelt koncentration.

Det navn på udstederen eller modparten, der angives, skal være det fulde navn på den juridiske enhed, som har udstedt aktiverne eller bevilget likviditetslinjerne, inklusive eventuelle angivelser af selskabsform i overensstemmelse med national selskabsret.

0020

LEI-kode

Modpartens LEI-kode (Legal Entity Identifier).

0030

Udstedersektor

Der tildeles én sektor til hver modpart på grundlag af FINREP's økonomiske sektorklasser, angivet i det følgende (jf. del 1 i bilag V til denne gennemførelsesforordning):

i) offentlig forvaltning og service, ii) kreditinstitutter, iii), andre finansielle selskaber, iv), ikkefinansielle selskaber, v) husholdninger.

For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ingen sektor.

0040

Udstederens hjemsted

Der anvendes tobogstavskode efter ISO 3166-1-standarden for det land, hvor udstederen eller modparten har sit hjemsted (herunder pseudo-ISO-koder for internationale organisationer, som anført i den seneste udgave af Eurostats »Balance of Payments Vademecum«).

For grupper af indbyrdes forbundne kunder indberettes ikke noget land.

0050

Produkttype

Udstedere/modparter, der indberettes i kolonne 0010, skal tildeles en produkttype svarende til aktivets produkttype eller den produkttype, som standbylikviditetslinjen er modtaget i. Hertil anvendes følgende koder angivet med fed skrift:

0060

Valuta

Udsteder eller modparter, der indberettes i kolonne 0010, tildeles en ISO-valutakode i kolonne 0060 svarende til den valuta, som det modtagne aktiv eller de uudnyttede bevilgede likviditetslinjer, som instituttet har fået tildelt, er denomineret i. Trebogstavvalutakoden efter ISO 4217 anvendes.

Når en linje i flere valutaer er en del af koncentrationen af likviditetsdækningspotentiale, skal linjen tælles i den valuta, der er den primære valuta i resten af koncentrationen. Hvad angår separat indberetning i valutaer af væsentlig betydning, jf. artikel 415, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, skal institutterne foretage en vurdering af, hvilken valuta pengestrømmen sandsynligvis vil optræde i, og indberette posten udelukkende i den valuta af væsentlig betydning, i overensstemmelse med instrukserne for den separate indberetning af valutaer af væsentlig betydning i likviditetsdækningsgraden, jf. forordning (EU) 2021/451.

0070

Kreditkvalitetstrin

Det relevante kreditkvalitetstrin skal tildeles i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013, og det skal være det samme som for de poster, der indberettes efter løbetidsmetoden. Når der ikke findes en rating, tildeles trinnet »ikkerated«.

0080

Markedsværdi/nominel værdi

Markedsværdien eller dagsværdien af aktiverne eller — hvis det er relevant — den nominelle værdi af de uudnyttede likviditetslinjer, der er til rådighed for instituttet.

0090

Værdi af sikkerheder, der er belånbare i centralbanker

Værdien af sikkerheder i overensstemmelse med centralbankreglerne for stående faciliteter for de specifikke aktiver.

Dette felt skal ikke udfyldes for så vidt angår aktiver, der er denomineret i en valuta, som er omfattet af Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/233 (*1), dvs. en valuta, for hvilken centralbankens kriterier for godkendelse af sikkerhedsstillelse er defineret særdeles snævert.