33. Bezüglich interner Kapitaldefinition und Kapitalallokation, die innerhalb von ICAAP verwendet …

Bezüglich interner Kapitaldefinition und Kapitalallokation, die innerhalb von ICAAP verwendet werden, sollten die zuständigen Behörden gewährleisten, dass sie das Folgende von den Instituten erhalten:

• a. Definition des internen Kapitals, das zur Abdeckung der ICAAP-Kapitalschätzungen verwendet wurde, einschließlich aller berücksichtigten Kapitalelemente/-instrumente,
• b. gegebenenfalls Beschreibung der Hauptunterschiede zwischen internen Kapitalelementen/-instrumenten und regulatorischen Eigenmittelinstrumenten;
• c. gegebenenfalls Beschreibung der Methode und Annahmen, die für die interne Kapitalallokation zu Unternehmen der Gruppe verwendet werden, sowie der Kerngeschäftsfelder und Märkte;
• d. Beschreibung des Überwachungsprozesses (Vergleich der internen Kapitalschätzungen gegenüber dem zugeordneten Kapital), einschließlich Eskalationsverfahren.

6.3.2 Betriebsdokumentation

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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