2 Εκτελεστική αρμοδιότητα του διοικητικού οργάνου

Το διοικητικό όργανο υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα θα πρέπει να είναι υπεύθυνο για την εφαρμογή των στρατηγικών που καθορίζονται από το διοικητικό όργανο και να συζητά ανά τακτά χρονικά διαστήματα την εφαρμογή και την καταλληλότητα των εν λόγω στρατηγικών με το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα. Η επιχειρησιακή εφαρμογή μπορεί να πραγματοποιείται από τη διοίκηση του ιδρύματος.

Το διοικητικό όργανο υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα θα πρέπει να επανεξετάζει κατά τρόπο εποικοδομητικό και να αξιολογεί με κριτικό πνεύμα τις προτάσεις, τις επεξηγήσεις και την πληροφόρηση που λαμβάνει κατά την άσκηση της κρίσης του και τη λήψη των αποφάσεών του. Το διοικητικό όργανο υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα θα πρέπει να υποβάλλει εμπεριστατωμένες εκθέσεις και να ενημερώνει το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα σε τακτική βάση και όταν απαιτείται χωρίς αναίτια καθυστέρηση σχετικά με τα συναφή στοιχεία για την εκτίμηση μιας κατάστασης, τους κινδύνους και τις εξελίξεις που επηρεάζουν ή που ενδέχεται να επηρεάσουν το ίδρυμα, π.χ. σημαντικές αποφάσεις που αφορούν τις επιχειρηματικές δραστηριότητες και τους κινδύνους που αναλαμβάνονται, την αξιολόγηση του οικονομικού και επιχειρηματικού περιβάλλοντος του ιδρύματος, τη ρευστότητα και την υγιή κεφαλαιακή βάση του ιδρύματος, καθώς και την αξιολόγηση των σημαντικών ανοιγμάτων κινδύνου που αναλαμβάνει.

6. Με την επιφύλαξη της μεταφοράς της οδηγίας 2015/849/ΕΕ στο εθνικό δίκαιο, το διοικητικό όργανο θα πρέπει να ορίσει ένα από τα μέλη του σύμφωνα με τις απαιτήσεις του άρθρου 46 παράγραφος 4 της οδηγίας 2015/849/ΕΕ για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ως υπεύθυνο για την εφαρμογή των νόμων, κανονισμών και διοικητικών διατάξεων που είναι απαραίτητα για τη συμμόρφωση με την παρούσα οδηγία, συμπεριλαμβανομένων των αντίστοιχων πολιτικών και διαδικασιών AML/CFT (καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας) στο ίδρυμα και σε επίπεδο διοικητικού οργάνου.¹¹

¹¹ Το διοικητικό όργανο ως συλλογικό σώμα παραμένει υπεύθυνο στο σύνολό του.

Στον ρόλο των μελών του διοικητικού οργάνου υπό την εποπτική του αρμοδιότητα θα πρέπει να περιλαμβάνεται η παρακολούθηση και η εποικοδομητική κριτική επανεξέταση της στρατηγικής του ιδρύματος.

Με την επιφύλαξη του εθνικού δικαίου, το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα θα πρέπει να περιλαμβάνει ανεξάρτητα μέλη, όπως προβλέπεται στην Ενότητα 9.3 των κοινών κατευθυντήριων γραμμών της ESMA και της ΕΑΤ σχετικά με την αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου και των προσώπων που κατέχουν καίριες θέσεις σύμφωνα με την οδηγία 2013/36/ΕΕ και την οδηγία 2014/65/ΕΕ.

Με την επιφύλαξη των ευθυνών που του ανατίθενται δυνάμει του ισχύοντος εθνικού εταιρικού δικαίου, το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα θα πρέπει:

• α. να επιβλέπει και να παρακολουθεί τη λήψη αποφάσεων και μέτρων και να διασφαλίζει την αποτελεσματική εποπτεία του διοικητικού οργάνου υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα, συμπεριλαμβανομένης της παρακολούθησης και του ελέγχου των επιδόσεών του σε ατομικό και συλλογικό επίπεδο, καθώς και της υλοποίησης της στρατηγικής και των στόχων του ιδρύματος·
• β. να επανεξετάζει κατά τρόπο εποικοδομητικό και να αξιολογεί με κριτικό πνεύμα τις προτάσεις και την πληροφόρηση που παρέχουν τα μέλη του διοικητικού οργάνου υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα, καθώς και τις αποφάσεις του·
• γ. λαμβάνοντας υπόψη την αρχή της αναλογικότητας όπως καθορίζεται στον Τίτλο I, να ασκεί δεόντως τα καθήκοντα και τον ρόλο της επιτροπής διαχείρισης κινδύνων, της επιτροπής αποδοχών και της επιτροπής ανάδειξης υποψηφίων, σε περίπτωση που δεν έχουν συσταθεί αντίστοιχες επιτροπές·
• δ. να διασφαλίζει και να αξιολογεί σε περιοδική βάση την αποτελεσματικότητα του πλαισίου εσωτερικής διακυβέρνησης του ιδρύματος και να λαμβάνει κατάλληλα μέτρα για την αντιμετώπιση τυχόν ανεπαρκειών που διαπιστώνονται·
• ε. να επιβλέπει και να παρακολουθεί τη συνεπή υλοποίηση των στρατηγικών στόχων, της οργανωτικής δομής και της στρατηγικής κινδύνου του ιδρύματος, της διάθεσης ανάληψης κινδύνου και του πλαισίου διαχείρισης κινδύνου του ιδρύματος, καθώς και άλλων πολιτικών (π.χ. πολιτική αποδοχών) και του πλαισίου δημοσιοποίησης·

στ. να παρακολουθεί τη συνεπή εφαρμογή της νοοτροπίας αντιμετώπισης των κινδύνων του ιδρύματος·

• ζ. να επιβλέπει την εφαρμογή και τη διατήρηση ενός κώδικα δεοντολογίας ή παρόμοιων κωδίκων και αποτελεσματικών πολιτικών για τον εντοπισμό, τη διαχείριση και τον περιορισμό των πραγματικών και των δυνητικών συγκρούσεων συμφερόντων·
• η. να επιβλέπει την αρτιότητα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και αναφοράς, καθώς και του πλαισίου εσωτερικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένου ενός πλαισίου αποτελεσματικής και χρηστής διαχείρισης κινδύνων·
• θ. να διασφαλίζει ότι οι επικεφαλής των λειτουργιών του συστήματος εσωτερικής επιθεώρησης είναι σε θέση να ενεργούν ανεξάρτητα και, ασχέτως της ευθύνης υποβολής αναφορών σε άλλα εσωτερικά όργανα, επιχειρηματικούς τομείς ή μονάδες, να μπορούν να διατυπώνουν προβληματισμούς και να προειδοποιούν απευθείας το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα, εφόσον κρίνεται αναγκαίο, σε περίπτωση που το ίδρυμα επηρεάζεται ή ενδέχεται να επηρεαστεί από δυσμενείς εξελίξεις όσον αφορά τους κινδύνους· και
• ι. να παρακολουθεί την εφαρμογή του σχεδίου εσωτερικής επιθεώρησης, έπειτα από την προκαταρκτική συμμετοχή των επιτροπών κινδύνου και ελέγχου, εφόσον έχουν συσταθεί οι εν λόγω επιτροπές.