+Άρθρο 70 2
|
Άρθρο 70 2
2. Οι συμβολαιογράφοι, οι δικηγόροι, άλλοι ελεύθεροι επαγγελματίες νομικοί, οι νόμιμοι ελεγκτές, οι εξωτερικοί λογιστές και οι φοροτεχνικοί απαλλάσσονται από τις απαιτήσεις που προβλέπονται στο άρθρο 69 παράγραφος 1, στον βαθμό που η εν λόγω εξαίρεση αφορά τις πληροφορίες που λαμβάνουν από ή σχετικά με πελάτη, κατά την αξιολόγηση της νομικής κατάστασης του εν λόγω πελάτη ή όταν τον υπερασπίζονται ή τον εκπροσωπούν σε ένδικες διαδικασίες ή σχετικά με ένδικες διαδικασίες, συμπεριλαμβανομένης της παροχής συμβουλών για την κίνηση ή την αποφυγή των εν λόγω ένδικων διαδικασιών, ανεξαρτήτως αν οι πληροφορίες λαμβάνονται ή αποκτώνται πριν, κατά τη διάρκεια ή μετά τις ένδικες διαδικασίες.
Η εξαίρεση που προβλέπεται στο πρώτο εδάφιο δεν εφαρμόζεται όταν οι αναφερόμενες σε αυτό υπόχρεες οντότητες:
|
α)
|
ενέχονται σε νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, σε βασικά αδικήματά της ή σε χρηματοδότηση της τρομοκρατίας·
|
|
β)
|
παρέχουν νομικές συμβουλές για τους σκοπούς της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, των βασικών αδικημάτων της ή της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας· ή
|
|
γ)
|
γνωρίζουν ότι ο πελάτης ζητεί νομικές συμβουλές για τους σκοπούς της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, των βασικών αδικημάτων της ή της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας· η γνώση ή ο σκοπός μπορούν να συναχθούν από αντικειμενικά, πραγματικά περιστατικά.
|
1. Επισκόπηση
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις
1.3 Σχετικά πρότυπα
2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
- Builddate: 19.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1624
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|