448. Η κοινοποίηση του αποτελέσματος της αξιολόγησης της ΔΕΕΑ στα ιδρύματα και, κατά περίπτωση, σε …

Η κοινοποίηση του αποτελέσματος της αξιολόγησης της ΔΕΕΑ στα ιδρύματα και, κατά περίπτωση, σε άλλες αρμόδιες αρχές ή αρχές εξυγίανσης, θα πρέπει να περιλαμβάνει τουλάχιστον τα ακόλουθα στοιχεία:

• α. το σχετικό επίπεδο εφαρμογής, την ημερομηνία κοινοποίησης και την ημερομηνία εφαρμογής της αξιολόγησης της ΔΕΕΑ, καθώς και τις ημερομηνίες αναφοράς των πληροφοριών που χρησιμοποιήθηκαν για την κατάρτισή της σύμφωνα με το άρθρο 10 του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 710/2014 της Επιτροπής·
• β. περιγραφή του αποτελέσματος της ΔΕΕΑ, συμπεριλαμβανομένης μιας σύνοψης της αξιολόγησης, των σημαντικών εποπτικών ευρημάτων και της συνολικής βαθμολογίας της ΔΕΕΑ. Όταν απαιτείται η λήψη διορθωτικών μέτρων από το ίδρυμα για συγκεκριμένα στοιχεία ή υποστοιχεία της ΔΕΕΑ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν το ενδεχόμενο να ορίσουν ένα κατάλληλο χρονικό πλαίσιο για τη λήψη διορθωτικών μέτρων και να κοινοποιήσουν τη βαθμολογία για τα εν λόγω στοιχεία και υποστοιχεία, όπου αυτό κρίνεται σκόπιμο·
• γ. το απαιτούμενο επίπεδο και την ποιότητα των P2R, σύμφωνα με τη διαδικασία και τα κριτήρια που καθορίζονται στον τίτλο 7, συμπεριλαμβανομένης της ειδικής ανά ίδρυμα αιτιολόγησης για τον καθορισμό των απαιτήσεων, χωριστά για τον κίνδυνο υπερβολικής μόχλευσης και για άλλους τύπους κινδύνων. Η αιτιολόγηση πρέπει να παρέχει σαφή ένδειξη των σημαντικών παραγόντων κινδύνου που συμβάλλουν στις P2R. Σε περίπτωση σημαντικών αλλαγών στο κανονιστικό πλαίσιο για τον προσδιορισμό των P1R που ισχύει για ένα ίδρυμα, η κοινοποίηση πρέπει να περιλαμβάνει το αποτέλεσμα της αξιολόγησης που διενεργήθηκε σύμφωνα με την παράγραφο 294 του τίτλου 7. Για την αιτιολόγηση των P2R, οι αρμόδιες αρχές πρέπει:
• i. να παραπέμπουν, στο μέτρο του δυνατού, στις κατηγορίες και υποκατηγορίες/στοιχεία κινδύνου που περιγράφονται στον τίτλο 6 και στις ενότητες 7.2 και 7.3, λαμβάνοντας υπόψη τους υφιστάμενους ορισμούς των ειδικών τύπων κινδύνου στην ισχύουσα νομοθεσία, με σκοπό τη διασφάλιση της συνολικής συγκρισιμότητας μεταξύ των ιδρυμάτων·
• ii. να προσδιορίζουν τις κύριες ελλείψεις που πρέπει να καλύπτονται από τις εν λόγω απαιτήσεις έως ότου αντιμετωπιστούν σύμφωνα με την παράγραφο 320.
• δ. κατά την κοινοποίηση του απαιτούμενου επιπέδου κεφαλαίου και της ποιότητας των απαιτήσεων του πυλώνα 2 σύμφωνα με το προηγούμενο σημείο, οι αρμόδιες αρχές πρέπει:
• i. να κοινοποιούν τη συνολική κεφαλαιακή απαίτηση βάσει της ΔΕΕΑ (TSCR) του ιδρύματος ως ποσοστό (δείκτης ) επί του συνολικού ποσού ανοίγματος σε κίνδυνο (TREA), με ανάλυση ως προς τη σύνθεση της απαίτησης· Ο δείκτης TSCR πρέπει να υπολογίζεται με βάση τον ακόλουθο τύπο:

𝑇𝑆𝐶𝑅 Δείκτης 𝑇𝑆𝐶𝑅 = 𝑇𝑅𝐸𝐴

• ii. να κοινοποιούν τις συνολικές απαιτήσεις του δείκτη μόχλευσης βάσει της ΔΕΕΑ (TSLRR) του ιδρύματος ως ποσοστό (δείκτης) επί του ανοίγματος του δείκτη μόχλευσης (LRE), με ανάλυση ως προς τη σύνθεση της απαίτησης. Ο δείκτης TSLRR πρέπει να υπολογίζεται με βάση τον ακόλουθο τύπο: 𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 𝛥𝜀ί𝜅𝜏𝜂𝜍 𝑇𝑆𝐿𝑅𝑅 = 𝐿𝑅𝐸
• iii. να κοινοποιούν τις συνολικές κεφαλαιακές απαιτήσεις (OCR) του ιδρύματος και τις συνιστώσες τους –τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων του Πυλώνα 1, τις P2R και τις απαιτήσεις αποθέματος ασφαλείας– ως ποσοστό (δείκτης) του συνολικού ποσού ανοίγματος σε κίνδυνο (TREA), με ανάλυση ως προς τη σύνθεση της απαίτησης·
• iv. να κοινοποιούν τις συνολικές απαιτήσεις του δείκτη μόχλευσης (OLRR) του ιδρύματος και τις συνιστώσες τους –την απαίτηση ιδίων κεφαλαίων για τον δείκτη μόχλευσης, τις P2R-LR και την απαίτηση αποθέματος ασφαλείας για τον δείκτη μόχλευσης των παγκοσμίως συστημικών σημαντικών ιδρυμάτων (G-SII)– ως ποσοστό (αναλογία) του ανοίγματος του δείκτη μόχλευσης (LRE), με ανάλυση ως προς τη σύνθεση της απαίτησης.
• ε. Το αναμενόμενο επίπεδο και η ποιότητα των P2G και των P2G-LR σύμφωνα με τη διαδικασία και τα κριτήρια που ορίζονται στην ενότητα 7.6, βάσει των οποίων ο προσδιορισμός τους οδηγεί σε θετική τιμή, μεταξύ άλλων τα εξής:
• i. όλους τους ισχύοντες δείκτες ιδίων κεφαλαίων που επηρεάζονται από τις P2G (κεφάλαιο κοινών μετοχών της κατηγορίας 1, κεφάλαιο T1 και συνολικά ίδια κεφάλαια) και τις P2G-LR, καθώς και το ότι τα ίδια κεφάλαια που διατηρούνται για τους σκοπούς των P2G δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την κάλυψη οποιουδήποτε από τα στοιχεία των OCR και ότι οι P2G-LR δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την κάλυψη οποιουδήποτε από τα στοιχεία των OLRR·
• ii. τις σχετικές προθεσμίες για τον καθορισμό του·
• iii. την αιτιολόγηση, ειδική για κάθε ίδρυμα, για τον καθορισμό των κατευθύνσεων και τα κύρια στοιχεία της μεθοδολογίας που χρησιμοποιήθηκε·
• iv. την πιθανή εποπτική αντίδραση σε καταστάσεις στις οποίες δεν πληρούνται οι P2G και οι P2G-LR.

στ. δήλωση σχετικά με τη ρευστότητα που διαθέτει το ίδρυμα και τυχόν ειδικές απαιτήσεις ρευστότητας που έχουν καθοριστεί από την αρμόδια αρχή, εκτός εκείνων που ορίζονται στο άρθρο 4 παράγραφος 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού 2015/61 της Επιτροπής και στο άρθρο 428β παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, συμπεριλαμβανομένων των ειδικών για κάθε ίδρυμα λόγων για τις εν λόγω απαιτήσεις·

• ζ. κατά περίπτωση, δήλωση σχετικά με άλλα εποπτικά μέτρα, ποιοτικά ή ποσοτικά, συμπεριλαμβανομένων τυχόν μέτρων έγκαιρης παρέμβασης τα οποία προτίθεται να λάβει η αρμόδια αρχή.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

• Άρθρο 10 Προετοιμασία του σχεδίου κοινής απόφασης κεφαλαίου
• Άρθρο 4 2.

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/