Άρθρο 46 Αξιολόγηση του πεδίου εφαρμογής των θέσεων που υπόκεινται σε κίνδυνο αθέτησης

α)

εξακριβώνουν αν τα εσωτερικά συστήματα του ιδρύματος διασφαλίζουν ότι όλες οι θέσεις που περιέχουν τουλάχιστον έναν παράγοντα κινδύνου που κατατάσσεται στις ευρείες κατηγορίες παραγόντων κινδύνου «μετοχές» ή «πιστωτικό περιθώριο», όπως αναφέρεται στο άρθρο 325νστ παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, περιλαμβάνονται στο πεδίο εφαρμογής της πρόσθετης απαίτησης ιδίων κεφαλαίων για κίνδυνο αθέτησης·

β)

αποκτούν συνολική εικόνα του κινδύνου αθέτησης στο χαρτοφυλάκιο του ιδρύματος, ζητώντας από το ίδρυμα να παράσχει κατάλογο των θέσεων που συναθροίζονται με βάση μία ή περισσότερες διαστάσεις και τα αντίστοιχα αθροιστικά ανοίγματα σε αθέτηση.

α)

θέσεις με την ίδια διαβάθμιση·

β)

θέσεις που εμπίπτουν στην ίδια κατηγορία ανοίγματος·

γ)

θέσεις που χαρακτηρίζονται από τους ίδιους συστηματικούς παράγοντες κινδύνου με εκείνους που αναφέρονται στο άρθρο 325ξη παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

α)

να ζητήσουν από το ίδρυμα να παράσχει τον κατάλογο των θέσεων που αποδίδονται σε μονάδες διαπραγμάτευσης για τις οποίες το ίδρυμα έχει λάβει την άδεια να χρησιμοποιεί εσωτερικά υποδείγματα που αναφέρονται στο άρθρο 325νβ του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 ή βρίσκεται σε διαδικασία λήψης της εν λόγω άδειας·

β)

να ζητήσουν από το ίδρυμα να προσδιορίσει τις θέσεις που περιέχουν παράγοντα κινδύνου που κατατάσσεται στην ευρεία κατηγορία παραγόντων κινδύνου «μετοχές» ή στην ευρεία κατηγορία παραγόντων κινδύνου «πιστωτικό περιθώριο», όπως αναφέρεται στο άρθρο 325νστ παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, και τον αντίστοιχο χρεωστικό ή μετοχικό τίτλο υπό διαπραγμάτευση σύμφωνα με το άρθρο 325ξα του εν λόγω κανονισμού·

γ)

να εξακριβώσουν την ακρίβεια του καταλόγου που αναφέρεται στο στοιχείο α) και του προσδιορισμού που αναφέρεται στο στοιχείο β)·

δ)

να εξακριβώσουν, σε δείγμα των τίτλων που προσδιορίζονται στο στοιχείο β), αν οι εν λόγω τίτλοι εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής των τίτλων που περιλαμβάνονται στον υπολογισμό της απαίτησης ιδίων κεφαλαίων για κίνδυνο αθέτησης.