+Άρθρο 34 Ρυθμίσεις διακυβέρνησης
---+Άρθρο 34 1.
---+Άρθρο 34 2.
---+Άρθρο 34 3.
---+Άρθρο 34 4.
---+Άρθρο 34 5.
---+Άρθρο 34 6.
---+Άρθρο 34 7.
---+Άρθρο 34 8.
---+Άρθρο 34 9.
---+Άρθρο 34 10.
---+Άρθρο 34 11.
---+Άρθρο 34 12.
---+Άρθρο 34 13.
|
Άρθρο 34 Ρυθμίσεις διακυβέρνησης
1. Επισκόπηση
| Τίτλος |
Κανονισμός |
|
Άρθρο 34 1.
|
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία διαθέτουν άρτιες ρυθμίσεις διακυβέρνησης, που περιλαμβάνουν σαφή οργανωτική δομή με ευκρινείς, διαφανείς και συνεπείς γραμμές ευθύνης, αποτελεσματικές διαδικασίες εντοπισμού, διαχείρισης, παρακολούθησης και αναφοράς των κινδύνων στους οποίους εκτίθενται ή ενδέχεται να εκτεθούν, καθώς και επαρκείς μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου, περιλαμβανομένων ορθών διοικητικών και λογιστικών διαδικασιών.
|
|
Άρθρο 34 2.
|
Τα μέλη του διοικητικού οργάνου εκδότη μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία έχουν επαρκώς καλή φήμη και διαθέτουν τις κατάλληλες γνώσεις, δεξιότητες και πείρα τόσο ατομικά όσο και συλλογικά για την εκτέλεση των καθηκόντων τους. Συγκεκριμένα, δεν πρέπει να έχουν καταδικαστεί για αδικήματα που σχετίζονται με τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή με τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, ή για άλλα αδικήματα που θα μπορούσαν να πλήξουν την καλή τους φήμη. Επίσης, αποδεικνύουν ότι είναι σε θέση να αφιερώνουν ικανό χρόνο για την αποτελεσματική εκτέλεση των καθηκόντων τους.
|
|
Άρθρο 34 3.
|
Το διοικητικό όργανο εκδότη μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία αξιολογεί και ανά τακτά διαστήματα επανεξετάζει την αποτελεσματικότητα των πολιτικών και των διαδικασιών που εφαρμόζονται με σκοπό τη συμμόρφωση με τις διατάξεις των κεφαλαίων 2, 3, 5 και 6 του παρόντος τίτλου, και λαμβάνει τα κατάλληλα μέτρα για την αντιμετώπιση τυχόν ανεπαρκειών στο πλαίσιο αυτό.
|
|
Άρθρο 34 4.
|
Οι μέτοχοι ή τα μέλη, με άμεση ή έμμεση σχέση, που κατέχουν ειδικές συμμετοχές σε εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία έχουν επαρκώς καλή φήμη και, συγκεκριμένα, δεν πρέπει να έχουν καταδικαστεί για αδικήματα που σχετίζονται με τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή με τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, ή για άλλα αδικήματα που θα μπορούσαν να πλήξουν την καλή τους φήμη.
|
|
Άρθρο 34 5.
|
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία εγκρίνουν πολιτικές και διαδικασίες οι οποίες είναι επαρκώς αποτελεσματικές ώστε να εξασφαλίζεται συμμόρφωση με τον παρόντα κανονισμό. Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία θεσπίζουν, διατηρούν και εφαρμόζουν, ειδικότερα, πολιτικές και διαδικασίες όσον αφορά:
α)
το αποθεματικό περιουσιακών στοιχείων που αναφέρεται στο άρθρο 36·
β)
τη φύλαξη των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού, συμπεριλαμβανομένου του διαχωρισμού των περιουσιακών στοιχείων, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 37·
γ)
τα δικαιώματα που παραχωρούνται στους κατόχους μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 39·
δ)
τον μηχανισμό έκδοσης και εξαργύρωσης των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία·
ε)
τα πρωτόκολλα για την επικύρωση συναλλαγών με χρήση μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία·
στ)
τη λειτουργία της ιδιόκτητης τεχνολογίας κατανεμημένου καθολικού του εκδότη, όταν οι μάρκες με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία εκδίδονται, μεταβιβάζονται και αποθηκεύονται μέσω της χρήσης τεχνολογίας κατανεμημένου καθολικού ή παρόμοια τεχνολογία που χρησιμοποιούν οι εκδότες ή τρίτος που ενεργεί για λογαριασμό τους·
ζ)
τους μηχανισμούς για τη διασφάλιση της ρευστότητας μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία, συμπεριλαμβανομένων της πολιτικής και των διαδικασιών για τη διαχείριση της ρευστότητας για τους εκδότες σημαντικών μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία που αναφέρονται στο άρθρο 45·
η)
τις συμφωνίες με τρίτες οντότητες για τη διαχείριση του αποθεματικού περιουσιακών στοιχείων, και για την επένδυση των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού, τη φύλαξη των περιουσιακών στοιχείων αποθεματικού και, κατά περίπτωση, τη δημόσια διανομή των μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία·
θ)
τη γραπτή συγκατάθεση των εκδοτών μαρκών με εγγύηση περιουσιακών στοιχείων που παρέχεται σε άλλα πρόσωπα που ενδέχεται να διενεργήσουν δημόσια προσφορά για τις μάρκες με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία ή να επιδιώξουν την εισαγωγή τους προς διαπραγμάτευση·
ι)
τη διαχείριση καταγγελιών, όπως ορίζεται στο άρθρο 31·
ια)
τις συγκρούσεις συμφερόντων, όπως ορίζονται στο άρθρο 32.
Όταν οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία συνάπτουν συμφωνίες όπως αναφέρεται στο πρώτο εδάφιο στοιχείο η), οι συμφωνίες αυτές καθορίζονται σε σύμβαση με τις τρίτες οντότητες. Αυτές οι συμβατικές ρυθμίσεις προσδιορίζουν τους ρόλους, τις ευθύνες, τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις τόσο των εκδοτών μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία όσο και των τρίτων οντοτήτων. Σε περίπτωση συμβατικών ρυθμίσεων στις οποίες εμπλέκονται διάφορες δικαιοδοσίες, προβλέπεται σαφής επιλογή του εφαρμοστέου δικαίου.
|
|
Άρθρο 34 6.
|
Εάν δεν έχουν δρομολογήσει σχέδιο εξαργύρωσης όπως αναφέρεται στο άρθρο 47, οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία χρησιμοποιούν κατάλληλα και αναλογικά συστήματα, πόρους και διαδικασίες για τη διασφάλιση της αδιάλειπτης και κανονικής εκτέλεσης των υπηρεσιών και των δραστηριοτήτων τους. Για τον σκοπό αυτόν, οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία διατηρούν όλα τα οικεία συστήματα και τα πρωτόκολλα ασφαλούς πρόσβασης σε συμμόρφωση με τα κατάλληλα ενωσιακά πρότυπα.
|
|
Άρθρο 34 7.
|
Εάν ο εκδότης μάρκας με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία αποφασίσει να διακόψει την παροχή υπηρεσιών και δραστηριοτήτων του, μεταξύ άλλων διακόπτοντας την έκδοση της εν λόγω μάρκας με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία, υποβάλλει σχέδιο στην αρμόδια αρχή προς έγκριση της εν λόγω διακοπής.
|
|
Άρθρο 34 8.
|
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία εντοπίζουν τις πηγές λειτουργικού κινδύνου και ελαχιστοποιούν τους εν λόγω κινδύνους, με την ανάπτυξη κατάλληλων συστημάτων, ελέγχων και διαδικασιών.
|
|
Άρθρο 34 9.
|
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία καθορίζουν πολιτική και σχέδια επιχειρησιακής συνέχειας για τη διασφάλιση, σε περίπτωση διακοπής της λειτουργίας των οικείων συστημάτων και διαδικασιών ΤΠΕ, της διατήρησης των σημαντικών δεδομένων και λειτουργιών και της συνέχισης των δραστηριοτήτων τους ή, αν αυτό δεν είναι δυνατόν, της έγκαιρης αποκατάστασης των εν λόγω δεδομένων και λειτουργιών και της έγκαιρης επανέναρξης των δραστηριοτήτων τους.
|
|
Άρθρο 34 10.
|
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία διαθέτουν μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου και αποτελεσματικές διαδικασίες διαχείρισης κινδύνων, συμπεριλαμβανομένων αποτελεσματικών ρυθμίσεων ελέγχου και διασφάλισης για τη διαχείριση των συστημάτων ΤΠΕ, όπως απαιτείται από τον κανονισμό (ΕΕ) 2022/2554 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (
11
). Οι διαδικασίες παρέχουν ολοκληρωμένη εκτίμηση σχετικά με την εξάρτηση από τρίτες οντότητες όπως αναφέρεται στην παράγραφο 5 πρώτο εδάφιο στοιχείο η) του παρόντος άρθρου. Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία παρακολουθούν και αξιολογούν σε τακτική βάση την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα των μηχανισμών εσωτερικού ελέγχου και των διαδικασιών εκτίμησης κινδύνου και λαμβάνουν κατάλληλα μέτρα για την αντιμετώπιση τυχόν ανεπαρκειών στο πλαίσιο αυτό. |
|
Άρθρο 34 11.
|
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία εφαρμόζουν επαρκή συστήματα και διαδικασίες για την εγγύηση της διαθεσιμότητας, της γνησιότητας, της ακεραιότητας και της εμπιστευτικότητας των δεδομένων, όπως απαιτείται από τον κανονισμό (ΕΕ) 2022/2554 και σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) 2016/679. Τα εν λόγω συστήματα καταγράφουν και διαφυλάσσουν τα σχετικά δεδομένα και πληροφορίες που συλλέγονται και δημιουργούνται στο πλαίσιο των δραστηριοτήτων των εκδοτών.
|
|
Άρθρο 34 12.
|
Οι εκδότες μαρκών με αναφορά σε περιουσιακά στοιχεία εξασφαλίζουν ότι υποβάλλονται σε τακτικό λογιστικό έλεγχο από ανεξάρτητους ελεγκτές. Τα αποτελέσματα των εν λόγω ελέγχων γνωστοποιούνται στο διοικητικό όργανο του σχετικού εκδότη και τίθενται στη διάθεση της αρμόδιας αρχής.
|
|
Άρθρο 34 13.
|
Έως τις 30 Ιουνίου 2024, η EBA, σε στενή συνεργασία με την ESMA και την ΕΚΤ, εκδίδει κατευθυντήριες γραμμές σύμφωνα με το άρθρο 16 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 για τον καθορισμό του ελάχιστου περιεχομένου των ρυθμίσεων διακυβέρνησης σχετικά με:
α)
τα εργαλεία για την παρακολούθηση των κινδύνων, που αναφέρονται στην παράγραφο 8·
β)
το σχέδιο επιχειρησιακής συνέχειας που αναφέρεται στην παράγραφο 9·
γ)
τον μηχανισμό εσωτερικού ελέγχου που αναφέρεται στην παράγραφο 10·
δ)
τους λογιστικούς ελέγχους που αναφέρονται στην παράγραφο 12, συμπεριλαμβανομένης της ελάχιστης τεκμηρίωσης που πρέπει να χρησιμοποιείται στον έλεγχο.
Κατά την έκδοση των κατευθυντήριων γραμμών που αναφέρονται στο πρώτο εδάφιο, η EBA λαμβάνει υπόψη τις διατάξεις περί απαιτήσεων διακυβέρνησης που προβλέπονται σε άλλες νομοθετικές πράξεις της Ένωσης για τις χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες, συμπεριλαμβανομένης της οδηγίας 2014/65/ΕΕ.
|
,
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις
1.3 Σχετικά πρότυπα
2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|