2. Institutional scope and level of application

Las autoridades competentes exigirán el cumplimiento de lo dispuesto en la presente Guía a las entidades que se mencionan en el apartado 2 siguiente.

Esta Guía se aplicará a las entidades que utilicen un método de modelos internos para el cálculo del requerimiento de capital por riesgo específico de tipo de interés de su cartera de negociación.

Salvo disposición en contrario en la presente Guía, esta se aplicará a las entidades al mismo nivel (individual y/o consolidado) para el que la respectiva autoridad competente haya autorizado la utilización del correspondiente modelo interno.

3. Definiciones A efectos de la presente Guía se aplicarán las siguientes definiciones:

• a. «entidades»: las entidades de crédito y empresas de inversión definidas en las Directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE;
• b. «uso parcial permanente», según el punto 8 de esta Guía, significa que ciertas posiciones que están excluidas del VaR por riesgo específico y de la aplicación del IRC, sobre la base del anexo V, punto 6, de la Directiva 2006/49/CE, están sujetas al método estándar por riesgo específico de tipo de interés;

Título II – Requisitos relativos a la modelización del IRC de las entidades