+Directrices sobre la recopilación de información relativa al ICAAP y al ILAAP a efectos del PRES (EBA/GL/2016/10)
---+1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación
------+Rango jurídico de las presentes directrices
---------+1. El presente documento contiene directrices emitidas en virtud del artículo 16 del Reglamento …
---------+2. En las directrices se expone el punto de vista de la ABE sobre las prácticas de supervisión más …
------+Requisitos de notificación
---------+3. De conformidad con el artículo 16, apartado 3, del Reglamento (UE) nº 1093/2010, las autoridades …
---------+4. Las notificaciones se publicarán en el sitio web de la ABE, tal y como contempla el artículo 16 …
---+2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones
------+Objeto
---------+5. Las presentes Directrices tienen por objeto garantizar la convergencia de las prácticas …
------+Destinatarios
---------+6. Las presentes Directrices se dirigen a las autoridades competentes definidas en el artículo 4 …
------+Ámbito de aplicación
---------+7. Las autoridades competentes deben aplicar estas Directrices de conformidad con los niveles de …
---+3. Aplicación
------+Fecha de aplicación
---------+8. Estas Directrices serán de aplicación a partir del 1 de enero de 2017.
---+4. Consideraciones generales para la recopilación de información relativa al ICAAP y al ILAAP
------+9. Las autoridades competentes recopilarán de las entidades la información sobre el ICAAP y el …
------+10. Las autoridades competentes se asegurarán de que la información recogida de las entidades …
------+11. Las autoridades competentes se asegurarán de que la entidad les proporcione el «manual de …
------+12. Con respecto a la recopilación de la información especificada en las presentes Directrices, las …
------+13. Los procedimientos operativos especificados en el apartado anterior deberán ser proporcionales …
------+14. Las autoridades competentes exigirán a las entidades clasificadas como entidades de Clase 1 en …
------+15. Para las entidades que no son de Clase 1 mencionadas en la sección 2.4 de las Directrices sobre …
------+16. Dependiendo de la calidad de la información proporcionada y de la evaluación de si el documento …
------+17. Las autoridades competentes se asegurarán de que reciben toda la información pertinente y de …
------+18. Con el fin de facilitar la evaluación de los elementos individuales del PRES siguiendo el …
------+19. Cuando estas Directrices se apliquen en relación con grupos bancarios transfronterizos y sus …
------+20. Cuando se solicite a las entidades que presenten la información mencionada en las presentes …
------+21. A efectos de la evaluación de los marcos del ICAAP y del ILAAP y de las valoraciones del PRES …
------+22. Cuando se disponga de información a nivel muy detallado, las autoridades competentes podrán …
---+5. Información común al ICAAP y al ILAAP
------+5.1 Información sobre el modelo de negocio y la estrategia
---------+23. Con respecto al modelo de negocio y la estrategia, las autoridades competentes se asegurarán de …
---------+24. Con respecto a la estrategia prospectiva, las autoridades competentes se asegurarán de que …
------+5.2 Información sobre el marco de gobernanza y de gestión de riesgos
---------+25. En relación con la configuración y la gobernanza de los marcos de gestión y control de riesgos …
------+5.3 Información sobre el marco de apetito de riesgo
---------+26. Con respecto al marco de apetito de riesgo, las autoridades competentes se asegurarán de que …
------+5.4 Información sobre el marco y el programa de pruebas de resistencia
---------+27. Con respecto a los marcos y programas de pruebas de resistencia, las autoridades competentes se …
------+5.5 Información sobre datos de riesgos, agregación y sistemas de TI
---------+28. Con respecto a los datos de riesgos, la agregación y los sistemas de TI, las autoridades …
---+6. Información específica del ICAAP
------+6.1 Información sobre el marco general del ICAAP
---------+29. Con respecto al alcance, los objetivos generales y las principales hipótesis utilizadas en el …
---------+30. Para tener evidencia de la aplicación del alcance, los objetivos generales y las principales …
------+6.2 Información sobre la medición, la evaluación y la agregación de riesgos
---------+31. Con respecto a las metodologías de medición, evaluación y agregación de riesgos empleadas en el …
---------+32. Para tener evidencia de la aplicación de las metodologías de medición, evaluación y agregación …
------+6.3 Información sobre el capital interno y la asignación del capital
---------+33. En relación con la definición de capital interno y la asignación del capital que se emplean en …
---------+34. Para tener evidencia de la plena aplicación de la definición de capital interno y el marco de …
------+6.4 Información sobre la planificación del capital
---------+35. Con respecto a la planificación del capital, las autoridades competentes se asegurarán de que …
---------+36. Para tener evidencia de la implantación plena de la planificación del capital, las autoridades …
------+6.5 Información sobre las pruebas de resistencia en el ICAAP
---------+37. Además de la información general sobre las pruebas de resistencia que se especifica en la …
---------+38. Para tener evidencia de la implantación plena de las pruebas de resistencia en el marco del …
------+6.6 Documentación justificativa
---------+39. Además de la información mencionada en las secciones 6.1-6.5, las autoridades competentes se …
---+7. Información específica del ILAAP
------+7.1 Información sobre el marco de gestión de los riesgos de liquidez y de financiación
---------+40. Para tener evidencia del establecimiento de un proceso que garantice que la entidad cuenta con …
---------+41. Para tener evidencia de la plena aplicación de un proceso que garantice que la entidad cuenta …
------+7.2 Información sobre la estrategia de financiación
---------+42. Con respecto a la estrategia de financiación, las autoridades competentes se asegurarán de que …
---------+43. Para tener evidencia de la plena aplicación de la estrategia de financiación, las autoridades …
------+7.3 Información sobre la estrategia relativa a los colchones de liquidez y la gestión de garantías
---------+44. Con respecto a la estrategia relativa a los colchones de liquidez y la gestión de garantías …
---------+45. Para tener evidencia de la aplicación de la estrategia relativa a los colchones de liquidez y …
------+7.4 Información sobre el mecanismo de asignación de costes y beneficios
---------+46. Con respecto a la configuración del mecanismo de asignación de costes y beneficios de la …
---------+47. Para las entidades que cuenten con mecanismos de precios de transferencia de la liquidez (PTL) …
---------+48. Para tener evidencia de la aplicación del mecanismo de asignación de costes y beneficios de la …
---------+49. Para las entidades que cuentan con mecanismos de precios de transferencia de la liquidez, la …
------+7.5 Información sobre la gestión del riesgo de liquidez intradía
---------+50. Cuando proceda, con respecto a la configuración de la gestión del riesgo de liquidez intradía …
---------+51. Cuando proceda, con respecto a la aplicación de la gestión del riesgo de liquidez intradía, las …
------+7.6 Información sobre las pruebas de resistencia de la liquidez
---------+52. Además de la información general sobre las pruebas de resistencia especificada en la sección …
---------+53. Para tener evidencia de la implantación plena de las pruebas de resistencia de la liquidez, las …
------+7.7 Información sobre el plan de contingencia de liquidez
---------+54. Con respecto a la configuración del plan de contingencia de liquidez, las autoridades …
---------+55. Con respecto a la aplicación de los planes de contingencia de liquidez, las autoridades …
------+7.8 Documentación justificativa
---------+56. Además de la información mencionada en las secciones 7.1-7.7, las autoridades competentes se …
---+8. Conclusiones del ICAAP y del ILAAP y control de calidad
------+57. Las autoridades competentes se asegurarán de que reciben de las entidades las conclusiones de …
------+58. Las autoridades competentes se asegurarán de que la información especificada en el apartado …
------+59. Asimismo, las autoridades competentes deberán recibir de las entidades una explicación adecuada …
------+60. Las autoridades competentes deberán recibir también de las entidades sus informes de auditoría …
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Directrices sobre la recopilación de información relativa al ICAAP y al ILAAP a efectos del PRES (EBA/GL/2016/10)

Directrices sobre la recopilación de información relativa al ICAAP y al ILAAP a efectos del PRES (EBA/GL/2016/10)

https://www.eba.europa.eu/guidelines-icaap-and-ilaap-information – PDF

1. Resumen

,
1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación

1. Obligaciones de cumplimiento y de notificación
2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones

2. Objeto, ámbito de aplicación y definiciones
3. Aplicación

3. Aplicación
4. Consideraciones generales para la recopilación de información relativa al ICAAP y al ILAAP

4. Consideraciones generales para la recopilación de información relativa al ICAAP y al ILAAP
5. Información común al ICAAP y al ILAAP

5. Información común al ICAAP y al ILAAP
6. Información específica del ICAAP

6. Información específica del ICAAP
7. Información específica del ILAAP

7. Información específica del ILAAP
8. Conclusiones del ICAAP y del ILAAP y control de calidad

8. Conclusiones del ICAAP y del ILAAP y control de calidad

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

Requisitos

3. Estándares relacionados

Estándares
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