20.3 Riskijuhtimise funktsiooni roll riskide tuvastamisel, mõõtmisel, hindamisel, juhtimisel, maandamisel, jälgimisel ja aruandluses

Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama piisava riskijuhtimise raamistiku olemasolu ning kõigi riskide tuvastamise, hindamise, mõõtmise, jälgimise ja juhtimise ning neist krediidiasutuse või investeerimisühingu asjakohaseid üksusi nõuetekohase teavitama.

Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama, et riskide tuvastamine ja hindamine ei tugineks üksnes kvantitatiivsetele andmetele või mudeliväljunditele, ning arvestama ka kvalitatiivseid meetodeid. Riskijuhtimise funktsioon peaks teavitama juhtorganit riskimudelites ja analüüsis kasutatud eeldustest ja võimalikest puudustest.

Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama, et tehingud seotud osapooltega vaadatakse läbi, et tehakse kindlaks neist krediidiasutusele või investeerimisühingule tulenevad tegelikud või võimalikud riskid ja neid riske hinnatakse adekvaatselt.

Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama, et äriüksused seiravad tõhusalt kõiki tuvastatud riske.

Riskijuhtimise funktsioon peaks korrapäraselt jälgima krediidiasutuse või investeerimisühingu tegelikku riskiprofiili ning kontrollima seda krediidiasutuse või investeerimisühingu strateegiliste eesmärkide ja riskiisu seisukohalt, et juhtimisfunktsiooni täitev juhtorgan saaks teha otsuseid ning järelevalve funktsiooni täitev juhtorgan saaks neid kontrollida.

Riskijuhtimise funktsioon peaks analüüsima suundumusi ning tuvastama muutuvatest oludest ja tingimustest tulenevaid uusi või suurenevaid riske. Samuti peaks ta korrapäraselt üle vaatama tegelikud riskitulemused, võrreldes neid varasemate hinnangutega (st järelkatsetega), et hinnata ja parandada riskijuhtimisprotsessi täpsust ja tõhusust.

Riskijuhtimise funktsioon peaks hindama võimalikke riskimaandamise viise. Juhtorganile edastatav aruandlus peaks sisaldama kavandatavaid asjakohaseid riskimaandusmeetmeid.