+4. Suunised
---+I jaotis. Proportsionaalsus
------+16. Direktiivi 2013/36/EL artikli 74 lõikes 2 sisalduva proportsionaalsuse põhimõtte eesmärk on …
------+17. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid sisejuhtimiskorra väljatöötamisel ja …
------+18. Proportsionaalsuse põhimõtte kohaldamiseks ja õigusaktidest tulenevate nõuete ning nende …
---+II jaotis. Juhtorgani ja komiteede roll ning koosseis
---+1 Juhtorgani roll ja kohustused
------+19. Direktiivi 2013/36/EL artikli 88 lõike 1 kohaselt lasub juhtorganil tegelik ja üldine vastutus …
------+20. Juhtorgani ülesanded peaksid olema selgelt määratletud ning eristada tuleks juhtimise …
------+21. Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani ja juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani suhtlus …
------+22. Juhtorgani kohustuste hulka peaks kuuluma allpool loetletud dokumentide väljatöötamine …
------+23. Lõikes 22 loetletud aspektide sätestamise, heaks kiitmise või järelevalve puhul peaks juhtorgan …
------+24. Juhtorgan peab teostama järelevalvet avalikustamise ning väliste sidusrühmade ja pädevate …
------+25. Juhtorgani kõik liikmed peaksid olema kursis krediidiasutuse või investeerimisühingu üldise …
------+26. Juhtorgani liige võib olla vastutav V jaotise jaos 19.1 viidatud sisekontrolli funktsiooni eest …
------+27. Juhtorgan peaks jälgima ning korrapäraselt läbi vaatama ja lahendama lõigetes 22 ja 23 …
---+2 Juhtorgani juhtimisfunktsioon
------+28. Juhtimisfunktsiooni täitev juhtorgan peaks osalema aktiivselt krediidiasutuse või …
------+29. Juhtimisfunktsiooni täitev juhtorgan peaks vastutama juhtorgani määratletud strateegiate …
------+30. Juhtimisfunktsiooni täitev juhtorgan peaks arvamuste kujundamisel ja otsuste tegemisel esitama …
------+31. Juhtorgan peaks ilma, et see mõjutaks direktiivi 2015/849/EL riiklikku õigusesse ülevõtmist …
---+3 Juhtorgani järelevalve funktsioon
------+32. Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani liikmete roll peaks hõlmama krediidiasutuse või …
------+33. Ilma et see piiraks riiklike õigusaktide kohaldamist, peaksid järelevalve funktsiooni täitvasse …
------+34. Ilma et see piiraks kohaldatavast riiklikust äriühinguõigusest tulenevaid kohustusi, peaks …
---+4 Juhtorgani esimehe roll
------+35. Juhtorgani esimees peaks juhtima juhtorganit, edendama tõhusat teabevahetust juhtorganis ning …
------+36. Esimees peaks toetama ja edendama avatud ja kriitilist arutelu ning tagama, et …
------+37. Üldjuhul ei tohiks juhtorgani esimees kuuluda tegevjuhtkonda. Kui esimehel on lubatud võtta …
------+38. Esimees peaks määrama kindlaks koosolekute päevakorra ning võtma aruteludel prioriteediks …
------+39. Juhtorgani esimees peaks aitama kaasa sellele, et ülesanded oleksid juhtorgani liikmete vahel …
---+5 Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani komiteed
---+5.1 Komiteede loomine
------+40. Direktiivi 2013/36/EL artikli 109 lõike 1 kohaselt koosmõjus direktiivi 2013/36/EL artikli 76 …
------+41. Kui riskikomiteed või nomineerimiskomiteed ei looda, tuleks käesolevates suunistes sisalduvaid …
------+42. Krediidiasutused ja investeerimisühingud võivad käesolevate suuniste I jaotises sätestatud …
------+43. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tagama kohustuste ja ülesannete selge jagamise …
------+44. Igal komiteel peaks olema järelevalve funktsiooni täitvalt juhtorganilt saadud dokumenteeritud …
------+45. Komiteed peaksid toetama järelevalve funktsiooni konkreetsetes valdkondades ning edendama …
---+5.2 Komiteede koosseis
------+46. Kõigi komiteede eesistujaks peaks olema tegevjuhtkonda mittekuuluv juhtorgani liige, kes on …
------+47. Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani sõltumatud liikmed peaksid olema aktiivselt kaasatud …
------+48. Kui komiteed tuleb direktiivi 2013/36/EL või riiklike õigusaktide kohaselt luua, peaksid need …
------+49. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid juhtorgani suurust ning järelevalve …
------+50. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid kaaluma komiteede esimeeste ja liikmete …
------+51. Riskikomitee ja nomineerimiskomitee tuleks moodustada asjaomase krediidiasutuse või …
------+52. Globaalsete süsteemselt oluliste ettevõtjate ja muude süsteemselt oluliste ettevõtjate puhul …
------+53. Nomineerimiskomitee liikmetel peaksid individuaalselt ja kollektiivselt olema valikuprotsessi …
------+54. Globaalsete süsteemselt oluliste ettevõtjate ja muude süsteemselt oluliste ettevõtjate puhul …
------+55. Riskikomitee liikmetel peaksid individuaalselt ja kollektiivselt olema asjakohased teadmised …
---+5.3 Komiteede protsessid
------+56. Komiteed peaksid järelevalve funktsiooni täitvale juhtorganile korrapäraselt raporteerima.
------+57. Komiteed peaksid omavahel asjakohaselt suhtlema. Ilma et see piiraks lõike 49 kohaldamist, võib …
------+58. Komiteede liikmete arutelud peaksid olema avatud ja kriitilised ning lahknevaid arvamusi tuleks …
------+59. Komiteed peaksid dokumenteerima komitee koosolekute päevakorra ning nende peamised tulemused ja …
------+60. Riskikomitee ja nomineerimiskomitee peaksid vähemalt: a. omama ligipääsu oma rolli täitmiseks …
---+5.4 Riskikomitee roll
------+61. Riskikomitee olemasolul peaks see vähemalt: a. nõustama ja toetama järelevalve funktsiooni …
------+62. Riskikomitee peaks tegema koostööd teiste komiteedega, mille tegevus võib riskistrateegiat …
------+63. Riskikomitee olemasolul peaks see töötasukomitee ülesandeid piiramata kontrollima, kas …
---+5.5 Auditikomitee roll
------+64. Kooskõlas direktiiviga 2006/43/EÜ peaks auditikomitee selle olemasolul muu hulgas: a. jälgima …
---+5.6 Ühendkomiteed
------+65. Kooskõlas direktiivi 2013/36/EL artikli 76 lõikega 3 võivad pädevad asutused lubada …
------+66. Väheolulistes krediidiasutustes ja investeerimisühingutes riskikomitee ja nomineerimiskomitee …
------+67. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid igal ajal tagama, et ühendkomiteede liikmetel …
---+III jaotis. Juhtimisraamistik
---+6 Organisatsiooniline raamistik ja ülesehitus
---+6.1 Organisatsiooniline raamistik
------+68. Krediidiasutuse või investeerimisühingu juhtorgan peaks kavandama vastava krediidiasutuse või …
------+69. Krediidiasutuse või investeerimisühingu struktuur ei tohiks takistada juhtorgani järelevalvet …
------+70. Juhtorgan peaks hindama, kas ja kuidas mõjutavad konsolideerimisgrupi olulised muudatused (nt …
---+6.2 Struktuuri tundmine
------+71. Juhtorgan peaks tundma ja täielikult mõistma krediidiasutuse või investeerimisühingu …
------+72. Juhtorgan vastutab uute struktuuride loomisel usaldusväärsete strateegiate ja põhimõtete …
------+73. Juhtorgan peaks suunama krediidiasutuse või investeerimisühingu struktuuri, selle arengut ja …
------+74. Konsolideeriva krediidiasutuse või investeerimisühingu juhtorgan peaks lisaks …
------+75. Konsolideeriva krediidiasutuse või investeerimisühingu juhtorgan peaks tagama, et …
---+6.3 Keerukad struktuurid ja ebastandardsed või mitteläbipaistvad tegevused
------+76. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid vältima keerukate ja potentsiaalselt …
------+77. Mingil juhul ei tohiks krediidiasutused ja investeerimisühingud luua mitteläbipaistvaid või …
------+78. Struktuuride loomisel peaks juhtorgan neid mõistma, omama ülevaadet nende otstarbest ja seotud …
------+79. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid oma otsused dokumenteerima ning olema …
------+80. Juhtorgan peaks tagama, et võetakse asjakohaseid meetmeid, et vältida või maandada selliste …
------+81. Vastavaid struktuure ja tegevusi (muu hulgas nende vastavust õigusaktide ja kutsestandardite …
------+82. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid rakendama krediidiasutuse või …
---+7 Konsolideerimisgrupi organisatsiooniline raamistik
------+83. Direktiivi 2013/36/EL artikli 109 lõike 2 kohaselt peaksid mainitud direktiivi …
------+84. Direktiivi 2013/36/EL kohaldamisalasse kuuluva tütarettevõtja juhtorgan peaks võtma vastu ja …
------+85. Konsolideeriv krediidiasutus või investeerimisühing peaks konsolideeritud ja allkonsolideeritud …
------+86. Konsolideeriv krediidiasutus või investeerimisühing peaks arvesse võtma kõigi tütarettevõtjate …
------+87. Emaettevõtjad ja nende tütarettevõtjad peaksid tagama, et konsolideerimisgruppi kuuluvad …
------+88. Konsolideeriv krediidiasutus või investeerimisühing peaks tagama, et tütarettevõtjad, mis on …
------+89. Direktiivis 2013/36/EL ja käesolevates suunistes sätestatud juhtimisnõudeid kohaldatakse …
------+90. Poliitika kehtestamisel ning juhtimiskorra dokumenteerimisel peaksid krediidiasutused ja …
---+8 Tegevuse edasiandmise poliitika
------+91. Juhtorgan peaks kinnitama krediidiasutuse või investeerimisühingu tegevuse edasiandmise …
------+92. Tegevuse edasiandmise poliitikas tuleks arvesse võtta tegevuse edasiandmise mõju …
------+93. Poliitikas tuleks sätestada, et tegevuse edasiandmise korraldus ei tohiks takistada asutuse …
---+IV jaotis. Riskikultuur ja hea äritava
---+9 Riskikultuur
------+94. Krediidiasutuse või investeerimisühingu tõhusa riskijuhtimise põhielement on usaldusväärne …
------+95. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid välja töötama tervikliku ja kogu …
------+96. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid riskikultuuri välja töötamisel kasutama …
------+97. Töötajad peaks olema täielikult teadlikud riskijuhtimisega seotud kohustustest. Riskijuhtimine …
------+98. Tugev riskikultuur peaks muu hulgas hõlmama järgmisi aspekte: a. Juhtkonna roll ja eeskuju …
---+10 Krediidiasutuste ja investeerimisühingute väärtused ning tegevusjuhend
------+99. Juhtorgan peaks töötama välja, võtma vastu, järgima ning edendama kõrgeimaid eetika- ja …
------+100. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tagama, et töötajaid ei diskrimineerita soo …
------+101. Krediidiasutuse või investeerimisühingu poliitika peab olema sooneutraalne. See hõlmab …
------+102. Standardite rakendamise eesmärk peaks olema tugevdada krediidiasutuse või investeerimisühingu …
------+103. Juhtorganil peaksid olema selged ja dokumenteeritud põhimõtted, kuidas neid standardeid tuleb …
------+104. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tegema vastavate standardite järgimise …
---+11 Krediidiasutuse või investeerimisühingu tasandil kehtestatud huvide konflikti poliitika
------+105. Juhtorgan peaks vastutama selliste tõhusate põhimõtete kehtestamise, kinnitamise, rakendamise …
------+106. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid oma organisatsioonilises ja halduse …
------+107. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid dokumenteerima huvide konfliktide juhtimiseks …
---+12 Töötajatele kohaldatav huvide konflikti poliitika
------+108. Juhtorgan on vastutav selliste tõhusate põhimõtete kehtestamise, kinnitamise, rakendamise ja …
------+109. Põhimõtete eesmärk peaks olema töötajate (sh nende lähimate pereliikmete) võimalike huvide …
------+110. Varasematest suhetest tuleneda võivate huvide konfliktide jaoks peaksid krediidiasutused ja …
------+111. Põhimõtted peaksid käsitlema vähemalt allpool kirjeldatud olukordi või suhteid, kus võib …
------+112. Eelöeldust olenemata peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud arvestama, et …
------+113. Põhimõtetes tuleks sätestada vastutavale funktsioonile raporteerida ja temaga suhtlemise …
------+114. Põhimõtetes tuleks eristada püsivaid huvide konflikte, mida tuleb alaliselt juhtida, ning …
------+115. Põhimõtetes tuleks sätestada huvide konfliktide tuvastamise ja ennetamise, huvide konfliktide …
------+116. Põhimõtetes tuleks konkreetselt käsitleda juhtorgani tasandil tekkida võivate huvide …
------+117. Tuvastatud juhtorgani liikmete huvide konfliktide maandamisel peaksid krediidiasutused …
------+118. Krediidiasutuse või investeerimisühingu vastutavale funktsioonile avaldatud tegelikke või …
------+119. Kõik juhtorgani tasandil individuaalselt või kollektiivselt avalduvad tegelikud ja …
---+12.1 Huvide konflikti poliitika laenude ja muude juhtorgani liikmete ja nendega seotud isikutega sõlmitavate tehingute kontekstis
------+120. Juhtorgan peaks oma töötajate huvide konflikti poliitika (jagu 12) ja lõikes 117 kirjeldatud …
------+121. Krediidiasutused ja investeerimisühingud võivad ilma, et see mõjutaks direktiivi 2013/36/EL …
------+122. Huvide konflikti raamistik peaks tagama, et juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele …
------+123. Juhtorgan peaks sätestama juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele laenude andmisele …
------+124. Juhtorgan peaks huvide konflikti raamistiku raames seadma sobivad piirmäärad (nt tooteliigi …
------+125. Sellisest olulisest laenust või muust olulisest tehingust kasu saav juhtorgani liige ega …
------+126. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid juhtorgani liikmele või temaga seotud isikule …
------+127. Laenude krediidiliinina (nt arvelduskrediit) andmise korral tuleks esialgne otsus ja selle …
------+128. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid oma huvide konflikti poliitikale vastavuses …
---+12.2 Juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele antavate laenude ning täiendava teabe dokumenteerimine
------+129. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid direktiivi 2013/36/EL artikli 88 lõikele 1 …
------+130. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tagama, et kõik juhtorgani liikmetele ja …
------+131. Juhtorgani liikmele või temaga seotud isikutele enam kui 200 000 euro suuruse laenu andmise …
---+13 Sisehoiatuse kord
------+132. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid kehtestama ja alal hoidma asjakohased …
------+133. Huvide konfliktide vältimiseks peaks töötajatel olema võimalik teatada rikkumistest väljaspool …
------+134. Hoiatuskord peaks olema kättesaadav kõikidele asutuse töötajatele.
------+135. Kui see on asjakohane, tuleks töötaja poolt teavituskorra alusel edastatud teave teha …
------+136. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tagama, et rikkumisest teataja oleks …
------+137. Samuti peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud kaitsma mis tahes negatiivse tagajärje …
------+138. Eeskätt peaks õigusrikkumistest teavitamise kord: a. olema dokumenteeritud (nt töötajate …
---+14 Pädevate asutuste teavitamine rikkumistest
------+139. Pädevad asutused peaksid looma tõhusad ja usaldusväärsed mehhanismid, mis võimaldavad …
------+140. Ilma et see piiraks pädevate asutuste mehhanismide kaudu rikkumistest teatamise võimalust …
---+V jaotis. Sisekontrolli raamistik ja mehhanismid
---+15 Sisekontrolliraamistik
------+141. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid edendama ning alal hoidma kultuuri, mis …
------+142. Krediidiasutuse või investeerimisühingu sisekontrolli raamistikku tuleks individuaalselt …
------+143. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid rakendama sobivaid protsesse ja kordasid …
------+144. Sisekontrolli raamistik peaks hõlmama kogu organisatsiooni, sh juhtorgani kohustusi ja …
------+145. Krediidiasutuse või investeerimisühingu sisekontrolli raamistik peaks tagama: a. toimingute …
---+16 Sisekontrolli raamistiku rakendamine
------+146. Juhtorgan on vastutav nii sisekontrolli raamistiku, protsesside ja mehhanismide kehtestamise …
------+147. Krediidiasutuse või investeerimisühingu sisekontrolli raamistikus peaks olema esitatud selge …
------+148. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid vastavad põhimõtted, mehhanismid ja …
------+149. Sisekontrolli raamistiku rakendamisel peaksid krediidiasutused ja investeerimisühingud tagama …
------+150. Sisekontrolli funktsioonid peaksid kontrollima, kas sisekontrolli raamistikus sätestatud …
------+151. Sisekontrolli funktsioonid peaksid esitama juhtorganile korrapäraselt kirjalikke aruandeid …
---+17 Riskijuhtimise raamistik
------+152. Üldise sisekontrolli raamistiku osana peaks krediidiasutustel ja investeerimisühingutel olema …
------+153. Krediidiasutuse või investeerimisühingu riskijuhtimise raamistik peaks hõlmama põhimõtteid …
------+154. Krediidiasutuse või investeerimisühingu riskijuhtimise raamistik peaks sisaldama erisuunised …
------+155. Riskijuhtimise raamistik tuleks asutusesiseselt, nt siseauditi funktsiooni poolt sõltumatult …
------+156. Riskide tuvastamiseks ja nende mõõtmiseks või hindamiseks peaks krediidiasutus või …
------+157. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid võtma arvesse, et kvantitatiivsete …
------+158. Riskihindamise eest vastutab lõppkokkuvõttes ainuisikuliselt asutus, mis peaks hindama riske …
------+159. Lisaks krediidiasutuste ja investeerimisühingute endi tehtavatele hindamistele võivad …
------+160. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid olema teadlikud selliste hindamiste ulatusest …
------+161. Kehtestada tuleks korrapärased ja läbipaistvad aruandlusmehhanismid, et asutuse juhtorgan …
------+162. Riskide ja riskistrateegia teabe tõhus edastamine ning riskiteadlikkus on kriitilise …
---+18 Uued tooted ja olulised muudatused
------+163. Krediidiasutuses või investeerimisühingus tuleks kehtestada nõuetekohaselt dokumenteeritud ja …
------+164. Olulised muutused või erakordsed tehingud võivad hõlmata ühinemisi ja ülevõtmisi, sh …
------+165. Krediidiasutusel või investeerimisühingul peaksid olema spetsiifilised korrad nendele …
------+166. Asutuse uute toodete heakskiitmise poliitika peaks hõlmama kõiki kaalutlusi, mida tuleb …
------+167. Uute toodete heakskiitmise poliitikas tuleks sätestada peamised küsimused, mida on vaja enne …
------+168. Uute toodete või olemasolevates toodetes, protsessides ja süsteemides oluliste muudatuste …
---+19 Sisekontrolli funktsioonid
------+169. Sisekontrolli funktsioonid peaksid hõlmama riskijuhtimise funktsiooni (vt jagu 20) …
------+170. Sisekontrolli funktsioonide ülesannete täitmise võib I jaotises loetletud proportsionaalsuse …
------+171. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid ilma, et see mõjutakse riiklikku direktiivi …
---+19.1 Sisekontrolli funktsioonide juhid
------+172. Sisekontrolli funktsioonide juhid tuleks ametisse määrata sobival hierarhiatasemel, mis annab …
------+173. Vajaduse korral peaks sisekontrolli funktsioonide juhtidel olema võimalus pääseda ligi ja …
------+174. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid olema kehtestanud dokumenteeritud protsessid …
---+19.2 Sisekontrolli funktsioonide sõltumatus
------+175. Et sisekontrolli funktsioone saaks pidada sõltumatuks, peaksid olema täidetud järgmised …
---+19.3 Sisekontrolli funktsioonide kombineerimine
------+176. Riskijuhtimise funktsiooni ja vastavuskontrolli funktsiooni võib I jaotises sätestatud …
---+19.4 Sisekontrolli funktsioonide ressursid
------+177. Sisekontrolli funktsioonide käsutuses peaksid olema piisavad ressursid. Sisekontrolli …
------+178. Sisekontrolli funktsioonidel peaksid olema asjakohased IT-süsteemid, nende käsutuses peaks …
---+20 Riskijuhtimise funktsioon
------+179. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid looma riskijuhtimise funktsiooni, mis hõlmab …
------+180. Vajaduse korral peaks riskijuhtimise funktsioonil olema otsene ligipääs järelevalve …
------+181. Riskijuhtimise funktsioonil peaks olema juurdepääs kõigile äriliinidele ja muudele riske …
------+182. Riskijuhtimise funktsiooni töötajatel peaksid olema piisavad teadmised, oskused ja …
------+183. Riskijuhtimise funktsioon peaks olema sõltumatu äriliinidest ja -üksustest, mille riske ta …
------+184. Riskijuhtimise funktsioon peaks olema krediidiasutuse või investeerimisühingu keskne …
------+185. Olulised krediidiasutused ja investeerimisühingud võivad kaaluda iga olulise äriliini jaoks …
------+186. Riskijuhtimise funktsioon peaks esitama asjakohase sõltumatu teabe, analüüsid ja …
---+20.1 Riskijuhtimise funktsiooni roll riskistrateegias ja otsustes
------+187. Riskijuhtimise funktsioon peaks aktiivselt osalema krediidiasutuse või investeerimisühingu …
------+188. Riskijuhtimise funktsioon osalemine otsustusprotsessides peaks tagama asjakohase …
---+20.2 Riskijuhtimise funktsiooni roll olulistes muudatustes
------+189. Kooskõlas jaoga 18 tuleks enne olulisi muudatusi puudutavate otsuste vastuvõtmist või …
------+190. Riskijuhtimise funktsioon peaks hindama, kuidas võivad tuvastatud riskid mõjutada …
---+20.3 Riskijuhtimise funktsiooni roll riskide tuvastamisel, mõõtmisel, hindamisel, juhtimisel, maandamisel, jälgimisel ja aruandluses
------+191. Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama piisava riskijuhtimise raamistiku olemasolu ning kõigi …
------+192. Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama, et riskide tuvastamine ja hindamine ei tugineks üksnes …
------+193. Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama, et tehingud seotud osapooltega vaadatakse läbi, et …
------+194. Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama, et äriüksused seiravad tõhusalt kõiki tuvastatud riske.
------+195. Riskijuhtimise funktsioon peaks korrapäraselt jälgima krediidiasutuse või investeerimisühingu …
------+196. Riskijuhtimise funktsioon peaks analüüsima suundumusi ning tuvastama muutuvatest oludest ja …
------+197. Riskijuhtimise funktsioon peaks hindama võimalikke riskimaandamise viise. Juhtorganile …
---+20.4 Riskijuhtimise funktsiooni roll heakskiitmata riskipositsioonides
------+198. Riskijuhtimise funktsioon peaks sõltumatult hindama riskiisu või riskilimiitide rikkumisi (sh …
------+199. Riskijuhtimise funktsioon peaks tagama, et tema soovituse alusel tehakse asjakohasel tasandil …
---+20.5 Riskijuhtimise funktsiooni juht
------+200. Riskijuhtimise funktsiooni juht peaks vastutama põhjaliku ja arusaadava riskiteabe esitamise …
------+201. Riskijuhtimise funktsiooni juhil peaks olema piisavalt asjatundlikkust, iseseisvust ja …
------+202. Riskijuhtimise funktsiooni juht peaks olema suuteline vaidlustama krediidiasutuse või …
------+203. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid kehtestama tugevdatud menetlused selliste …
---+21 Vastavuskontrolli funktsioon
------+204. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid nõuetele vastavusega seotud riskide …
------+205. Kui I jaotises käsitletud proportsionaalsuse põhimõtet arvesse võttes ei ole proportsionaalne …
------+206. Vastavuskontrolli funktsioon (sh vastavuskontrolli funktsiooni juht) peaks olema sõltumatu …
------+207. Vastavuskontrolli funktsiooni töötajatel peaksid olema piisavad teadmised, oskused ja …
------+208. Järelevalve funktsiooni täitev juhtorgan peaks teostama nõuetekohaselt dokumenteeritud …
------+209. Vastavuskontrolli funktsioon peaks nõustama juhtorganit seoses meetmetega, mis tuleks võtta …
------+210. Vastavuskontrolli funktsioon peaks tagama, et vastavusseireks kasutatakse struktureeritud ja …
------+211. Kooskõlas käesolevate suuniste jaoga 18 peaks vastavuskontrolli funktsioon tihedas koostöös …
------+212. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid rakendama piisavaid meetmeid asutusesisese ja …
------+213. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid tagama, et nende tütarettevõtjad ja filiaalid …
---+22 Siseauditi funktsioon
------+214. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid looma sõltumatu ja tõhusa siseauditi …
------+215. Siseauditi funktsioon peaks olema sõltumatu auditeeritavatest tegevustest. Seetõttu ei tohiks …
------+216. Siseauditi funktsioon peaks riskipõhist lähenemisviisi rakendades erapooletult hindama …
------+217. Siseauditi funktsioon ei tohiks olla seotud konkreetsete sisekontrolli põhimõtete …
------+218. Siseauditi funktsioon peaks hindama, kas jaos 15 täpsustatud krediidiasutuse või …
------+219. Siseauditi funktsioon peaks eelkõige kontrollima krediidiasutuse või investeerimisühingu …
------+220. Siseauditi funktsioonil peaks olema asutuseülene vaba juurdepääs kõigile aruannetele …
------+221. Siseauditi funktsioon peaks järgima riiklikke ja rahvusvahelisi kutsestandardeid. Siin …
------+222. Siseaudit tuleks teha kooskõlas auditi kava ja üksikasjaliku auditi programmiga, järgides …
------+223. Siseauditi kava tuleks koostada vähemalt üks kord aastas iga-aastase siseauditi …
------+224. Kõigile auditi soovitustele tuleks kohaldada juhtkonna asjakohastel tasanditel ametlikku …
---+VI jaotis. Talitluspidevuse juhtimine
------+225. Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid kehtestama nõuetekohase talitluspidevuse …
------+226. Krediidiasutused ja investeerimisühingud võivad luua ka spetsiifilise sõltumatu …
------+227. Krediidiasutuse või investeerimisühingu äritegevus põhineb mitmel olulisel ressursil (nt …
------+228. Usaldusväärse talitluspidevuse juhtimise kava kehtestamiseks peaks krediidiasutus või …
------+229. Eelkirjeldatud analüüsi alusel peaks krediidiasutus või investeerimisühing kehtestama …
------+230. Eriolukorra, talitluspidevuse ja taastamiskavad peaksid olema dokumenteeritud ja neid tuleks …
---+VII jaotis. Läbipaistvus
------+231. Strateegiatest, poliitikatest ja kordadest tuleks teavitada krediidiasutuse või …
------+232. Sellest tulenevalt peaks juhtorgan asjakohaseid töötajaid teavitama asutuse strateegiatest ja …
------+233. Kui pädevad asutused on direktiivi 2013/36/EL artikli 106 lõike 2 alusel volitatud nõudma, et …
------+234. Avaldatav teave peaks hõlmama vähemalt järgmist: a. ülevaade krediidiasutuste ja …

4. Suunised

4. Suunised

1. Ülevaade

,
I jaotis. Proportsionaalsus

I jaotis. Proportsionaalsus
II jaotis. Juhtorgani ja komiteede roll ning koosseis

II jaotis. Juhtorgani ja komiteede roll ning koosseis
1 Juhtorgani roll ja kohustused

1 Juhtorgani roll ja kohustused
2 Juhtorgani juhtimisfunktsioon

2 Juhtorgani juhtimisfunktsioon
3 Juhtorgani järelevalve funktsioon

3 Juhtorgani järelevalve funktsioon
4 Juhtorgani esimehe roll

4 Juhtorgani esimehe roll
5 Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani komiteed

5 Järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani komiteed
5.1 Komiteede loomine

5.1 Komiteede loomine
5.2 Komiteede koosseis

5.2 Komiteede koosseis
5.3 Komiteede protsessid

5.3 Komiteede protsessid
5.4 Riskikomitee roll

5.4 Riskikomitee roll
5.5 Auditikomitee roll

5.5 Auditikomitee roll
5.6 Ühendkomiteed

5.6 Ühendkomiteed
III jaotis. Juhtimisraamistik

III jaotis. Juhtimisraamistik
6 Organisatsiooniline raamistik ja ülesehitus

6 Organisatsiooniline raamistik ja ülesehitus
6.1 Organisatsiooniline raamistik

6.1 Organisatsiooniline raamistik
6.2 Struktuuri tundmine

6.2 Struktuuri tundmine
6.3 Keerukad struktuurid ja ebastandardsed või mitteläbipaistvad tegevused

6.3 Keerukad struktuurid ja ebastandardsed või mitteläbipaistvad tegevused
7 Konsolideerimisgrupi organisatsiooniline raamistik

7 Konsolideerimisgrupi organisatsiooniline raamistik
8 Tegevuse edasiandmise poliitika

8 Tegevuse edasiandmise poliitika
IV jaotis. Riskikultuur ja hea äritava

IV jaotis. Riskikultuur ja hea äritava
9 Riskikultuur

9 Riskikultuur
10 Krediidiasutuste ja investeerimisühingute väärtused ning tegevusjuhend

10 Krediidiasutuste ja investeerimisühingute väärtused ning tegevusjuhend
11 Krediidiasutuse või investeerimisühingu tasandil kehtestatud huvide konflikti poliitika

11 Krediidiasutuse või investeerimisühingu tasandil kehtestatud huvide konflikti poliitika
12 Töötajatele kohaldatav huvide konflikti poliitika

12 Töötajatele kohaldatav huvide konflikti poliitika
12.1 Huvide konflikti poliitika laenude ja muude juhtorgani liikmete ja nendega seotud isikutega sõlmitavate tehingute kontekstis

12.1 Huvide konflikti poliitika laenude ja muude juhtorgani liikmete ja nendega seotud isikutega sõlmitavate tehingute kontekstis
12.2 Juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele antavate laenude ning täiendava teabe dokumenteerimine

12.2 Juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele antavate laenude ning täiendava teabe dokumenteerimine
13 Sisehoiatuse kord

13 Sisehoiatuse kord
14 Pädevate asutuste teavitamine rikkumistest

14 Pädevate asutuste teavitamine rikkumistest
V jaotis. Sisekontrolli raamistik ja mehhanismid

V jaotis. Sisekontrolli raamistik ja mehhanismid
15 Sisekontrolliraamistik

15 Sisekontrolliraamistik
16 Sisekontrolli raamistiku rakendamine

16 Sisekontrolli raamistiku rakendamine
17 Riskijuhtimise raamistik

17 Riskijuhtimise raamistik
18 Uued tooted ja olulised muudatused

18 Uued tooted ja olulised muudatused
19 Sisekontrolli funktsioonid

19 Sisekontrolli funktsioonid
19.1 Sisekontrolli funktsioonide juhid

19.1 Sisekontrolli funktsioonide juhid
19.2 Sisekontrolli funktsioonide sõltumatus

19.2 Sisekontrolli funktsioonide sõltumatus
19.3 Sisekontrolli funktsioonide kombineerimine

19.3 Sisekontrolli funktsioonide kombineerimine
19.4 Sisekontrolli funktsioonide ressursid

19.4 Sisekontrolli funktsioonide ressursid
20 Riskijuhtimise funktsioon

20 Riskijuhtimise funktsioon
20.1 Riskijuhtimise funktsiooni roll riskistrateegias ja otsustes

20.1 Riskijuhtimise funktsiooni roll riskistrateegias ja otsustes
20.2 Riskijuhtimise funktsiooni roll olulistes muudatustes

20.2 Riskijuhtimise funktsiooni roll olulistes muudatustes
20.3 Riskijuhtimise funktsiooni roll riskide tuvastamisel, mõõtmisel, hindamisel, juhtimisel, maandamisel, jälgimisel ja aruandluses

20.3 Riskijuhtimise funktsiooni roll riskide tuvastamisel, mõõtmisel, hindamisel, juhtimisel, maandamisel, jälgimisel ja aruandluses
20.4 Riskijuhtimise funktsiooni roll heakskiitmata riskipositsioonides

20.4 Riskijuhtimise funktsiooni roll heakskiitmata riskipositsioonides
20.5 Riskijuhtimise funktsiooni juht

20.5 Riskijuhtimise funktsiooni juht
21 Vastavuskontrolli funktsioon

21 Vastavuskontrolli funktsioon
22 Siseauditi funktsioon

22 Siseauditi funktsioon
VI jaotis. Talitluspidevuse juhtimine

VI jaotis. Talitluspidevuse juhtimine
VII jaotis. Läbipaistvus

VII jaotis. Läbipaistvus

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/