I LISA PROSPEKT

I LISA

PROSPEKT

I.   Kokkuvõte

II.   Eesmärk, vastutavad isikud, kolmandate isikute teave, ekspertide aruanded ja pädeva asutuse kinnitus

Käesoleva jao eesmärk on anda teavet prospekti sisu eest vastutavate isikute kohta ja anda investoritele kindlustunne prospektis avaldatud teabe õigsuse suhtes. Peale selle antakse käesolevas jaos teavet pakkumises osalevate isikute huvide kohta, pakkumise põhjuste ning pakkumise tulu kasutamise ja pakkumise kulude kohta. Samuti esitatakse käesolevas jaos teave prospekti õigusliku aluse ja selle pädeva asutuse poolse kinnitamise kohta.

III.   Strateegia, tootlus ja ettevõtluskeskkond

Käesoleva jao eesmärk on avaldada teavet emitendi isiku, äritegevuse, strateegia ja eesmärkide kohta. Investorid peaksid saama selge arusaama emitendi tegevusest, peamistest suundumustest, mis tema tootlust mõjutavad, tema organisatsioonilisest struktuurist ja olulistest investeeringutest. Kui see on asjakohane, avaldab emitent käesolevas jaos hinnangud või prognoosid oma tulevase tootluse kohta.

IV.   Tegevusaruanne, sealhulgas kestlikkusaruanne (üksnes kapitaliväärtpaberid)

Käesoleva jao eesmärk on kas lisada viited varasema finantsteabega hõlmatud perioodide tegevusaruannetele ja konsolideeritud tegevusaruannetele, millele on osutatud direktiivi 2004/109/EÜ artiklis 4 ning direktiivi 2013/34/EL 5. ja 6. peatükis, sealhulgas kohaldataval juhul kestlikkusaruannetele, või lisada neis aruannetes esitatud teave.

V.   Käibekapitali aruanne (üksnes kapitaliväärtpaberid)

Käesoleva jao eesmärk on anda teavet emitendi käibekapitalivajaduse kohta.

VI.   Riskitegurid

Käesoleva jao eesmärk on kirjeldada peamisi riske, millega emitent kokku puutub, ja nende mõju emitendi tulevasele tootlusele, samuti avalikkusele pakutavate või reguleeritud turul kauplemisele võetavate väärtpaberitega seotud peamisi riske.

VII.   Väärtpaberite tingimused

Käesoleva jao eesmärk on esitada väärtpaberite tingimused ning kirjeldada üksikasjalikult väärtpaberite omadusi.

Kohaldataval juhul sisaldab see teave Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi (EL) 2024/2810 ( 20 ) artiklis 5 osutatud teavet.

VIII.   Pakkumise / kauplemisele võtmise üksikasjad

Käesoleva jao eesmärk on anda konkreetset teavet väärtpaberite pakkumise, nende levitamise ja jaotamise kava ning hinnakujunduse kohta. Peale selle esitatakse teavet väärtpaberite pakkumise, väärtpaberite emissiooni tagamise lepingute ja kauplemisele võtmisega seotud korralduste kohta. Samuti esitatakse teavet väärtpabereid müüvate isikute kohta ja olemasolevate aktsionäride osaluse lahjendamise kohta.

IX.   Keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave (üksnes mittekapitaliväärtpaberid, kui see on kohaldatav)

Käesoleva jao eesmärk on esitada artikli 13 lõike 1 teise lõigu punktis g osutatud delegeeritud õigusakti kohane keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave, kui see on kohaldatav.

X.   Äriühingu üldjuhtimine

Käesolevas jaos selgitatakse emitendi haldamist ja äriühingu juhtimises osalevate isikute rolle. Kapitaliväärtpaberite puhul esitatakse ka teavet kõrgema juhtkonna tausta ja tasustamise kohta ning selle võimaliku seose kohta emitendi tootlusega.

XI.   Finantsteave

Käesoleva jao eesmärk on täpsustada, millised finantsaruanded peavad dokumendis sisalduma, hõlmates viimast kahte majandusaastat (kapitaliväärtpaberite puhul) või viimast majandusaastat (mittekapitaliväärtpaberite puhul) või sellist lühemat perioodi, mille jooksul emitent on tegutsenud, ja muud finantsteavet. Finantsaruannete koostamisel ja auditeerimisel kasutatavad raamatupidamis- ja auditeerimispõhimõtted määratakse kindlaks rahvusvaheliste raamatupidamis- ja auditeerimisstandardite kohaselt.

XII.   Teave aktsionäride ja väärtpaberiomanike kohta

Käesolevas jaos antakse teavet emitendi põhiaktsionäride, kõrgema juhtkonna ja emitendi vaheliste võimalike huvikonfliktide kohta ning emitendi aktsiakapitali kohta, aga ka seotud poolte tehingute, kohtu- ja vahekohtumenetluste ning oluliste lepingute kohta.

XIII.   Dividendipoliitika (ainult kapitaliväärtpaberid)

Kirjeldatakse emitendi põhimõtteid dividendide jagamisel ja selle suhtes kehtivaid piiranguid, samuti aktsiate tagasiostmist.

XIV.   Teave garantii andja kohta (üksnes mittekapitaliväärtpaberid, kui see on kohaldatav)

Käesoleva jao eesmärk on anda kohaldataval juhul teavet väärtpaberite garantii andja kohta, sealhulgas oluline teave väärtpaberitega kaasneva garantii kohta ning garantii andjale eriomased riskitegurid ja finantsteave.

XV.   Teave aluseks olevate väärtpaberite ja aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta (kui see on kohaldatav)

Käesoleva jao eesmärk on anda asjakohasel juhul teavet aluseks olevate väärtpaberite, ja kui see on kohaldatav, aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta.

XVI.   Teave nõusoleku kohta (kui see on kohaldatav)

Käesoleva jao eesmärk on anda teavet nõusoleku kohta, kui emitent või prospekti koostamise eest vastutav isik nõustub artikli 5 lõike 1 kohaselt prospekti kasutamisega.

XVII.   Dokumendid, millega on võimalik tutvuda

Käesoleva jao eesmärk on anda teavet tutvumiseks kättesaadavate dokumentide ja veebisaidi kohta, kus nendega saab tutvuda.