II LISA REGISTREERIMISDOKUMENT

II LISA

REGISTREERIMISDOKUMENT

I.   Eesmärk, vastutavad isikud, kolmandate isikute teave, ekspertide aruanded ja pädeva asutuse kinnitus

Käesoleva jao eesmärk on anda teavet registreerimisdokumendi sisu eest vastutavate isikute kohta ja anda investoritele kindlustunne prospektis avalikustatud teabe õigsuse suhtes. Samuti esitatakse käesolevas jaos teavet prospekti õigusliku aluse ja selle pädeva asutuse poolse kinnitamise kohta.

II.   Strateegia, tootlus ja ettevõtluskeskkond

Käesoleva jao eesmärk on avaldada teavet emitendi isiku, äritegevuse, strateegia ja eesmärkide kohta. Käesolevat jagu lugedes peaksid investorid saama selge arusaama emitendi tegevusest, peamistest suundumustest, mis tema tootlust mõjutavad, tema organisatsioonilisest struktuurist ja olulistest investeeringutest. Kui see on kohaldatav, avaldab emitent käesolevas jaos hinnangud või prognoosid oma tulevase tootluse kohta.

III.   Tegevusaruanne, sealhulgas kestlikkusaruanne (üksnes kapitaliväärtpaberid)

Käesoleva jao eesmärk on kas lisada viited varasema finantsteabega hõlmatud perioodide tegevusaruannetele ja konsolideeritud tegevusaruannetele, millele on osutatud direktiivi 2004/109/EÜ artiklis 4 ning direktiivi 2013/34/EL 5. ja 6. peatükis, sealhulgas kohaldataval juhul kestlikkusaruannetele, või lisada neis aruannetes esitatud teave.

IV.   Riskitegurid

Käesoleva jao eesmärk on kirjeldada peamisi riske, millega emitent kokku puutub, ja nende mõju emitendi tulevasele tootlusele.

V.   Äriühingu üldjuhtimine

Käesoleva jao eesmärk on selgitada emitendi haldamist ja äriühingu juhtimises osalevate isikute rolle. Kapitaliväärtpaberite puhul esitatakse ka teavet kõrgema juhtkonna tausta ja tasustamise kohta ning selle võimaliku seose kohta emitendi tootlusega.

VI.   Finantsteave

Käesoleva jao eesmärk on täpsustada, millised finantsaruanded peavad dokumendis sisalduma, hõlmates viimast kahte majandusaastat (kapitaliväärtpaberite puhul) või viimast majandusaastat (mittekapitaliväärtpaberite puhul) või sellist lühemat perioodi, mille jooksul emitent on tegutsenud, ja muid finantsandmeid. Finantsaruannete koostamisel ja auditeerimisel kasutatavad raamatupidamis- ja auditeerimispõhimõtted määratakse kindlaks rahvusvaheliste raamatupidamis- ja auditeerimisstandardite kohaselt.

VII.   Teave aktsionäride ja väärtpaberiomanike kohta

Käesolevas jaos antakse teavet emitendi põhiaktsionäride, kõrgema juhtkonna ja emitendi vaheliste võimalike huvikonfliktide kohta ning emitendi aktsiakapitali kohta, aga ka seotud poolte tehingute, kohtu- ja vahekohtumenetluste ning oluliste lepingute kohta.

VIII.   Dividendipoliitika (ainult kapitaliväärtpaberid)

Kirjeldada emitendi põhimõtteid dividendide jagamisel ja selle suhtes kehtivaid piiranguid, samuti aktsiate tagasiostmist.

IX.   Dokumendid, millega on võimalik tutvuda

Käesoleva jao eesmärk on anda teavet tutvumiseks kättesaadavate dokumentide ja veebisaidi kohta, kus nendega saab tutvuda.