|
+LISA |
LISA
LISA A JAGU Finantsseisundi taastamise kavas esitamisele kuuluv teave Finantsseisundi taastamise kava sisaldab järgmist teavet:
1)
ülevaade kava põhielementidest ja kokkuvõte üldisest taastumissuutlikkusest;
2)
ülevaade ►C2 finantsinstitutsioonis ◄ pärast kõige viimase finantsseisundi taastamise kava esitamist toimunud olulistest muutustest;
3)
kommunikatsiooni- ja avalikustamise kava, milles antakse ülevaade sellest, kuidas äriühing kavatseb toime tulla võimalike negatiivsete turureaktsioonidega;
4)
erinevad kapitali- ja likviidsusmeetmed, mis on vajalikud ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ jätkusuutlikkuse ja finantsseisundi säilitamiseks või taastamiseks;
5)
kava iga olulise aspekti elluviimise prognoositav ajakava;
6)
kava tulemuslikku ja õigeaegset elluviimist pärssivate võimalike oluliste asjaolude üksikasjalik kirjeldus, sealhulgas see, milline on mõju ülejäänud konsolideerimisgrupile, klientidele ja vastaspooltele;
7)
kriitiliste funktsioonide kindlakstegemine;
8)
►C2 finantsinstitutsiooni ◄ põhiäriliinide, funktsioonide ja vara väärtuse ning turustatavuse määramise üksikasjalik kirjeldus;
9)
üksikasjalik kirjeldus selle kohta, kuidas finantsseisundi taastamise kava on integreeritud ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ juhtimisstruktuuriga, ning finantsseisundi taastamise kava heakskiitmise suhtes kehtivate põhimõtete ja menetluste ning organisatsioonis töötavate inimeste määramise kohta, kellele tehakse ülesandeks kava koostamine ja elluviimine;
10)
►C2 finantsinstitutsiooni ◄ omavahendite säilitamise või taastamise kord ja meetmed;
11)
kord ja meetmed, millega tagatakse, et ►C2 finantsinstitutsioonil ◄ on piisav juurdepääs ettenägematute kulude reservile, sealhulgas võimalikele likviidsusallikatele, olemasoleva tagatise hinnang ning hinnang selle kohta, kuivõrd on võimalik kanda likviidsusvahendeid üle ühelt konsolideerimisgrupi ettevõtjalt või äriliinilt teisele, tagamaks et ►C2 finantsinstitutsioon ◄ suudab jätkata oma tegevust ja täita oma kohustused nende sissenõutavaks muutumisel;
12)
riski ja finantsvõimenduse vähendamise kord ja meetmed;
13)
kohustuste restruktureerimise kord ja meetmed;
14)
äriliinide restruktureerimise kord ja meetmed;
15)
kord ja meetmed, mis on vajalikud pideva juurdepääsu säilitamiseks finantsturgude infrastruktuuridele;
16)
kord ja meetmed, mis on vajalikud finantsinstitutsiooni tegevusprotsesside, sealhulgas selliste võrgu- ja infosüsteemide toimimispidevuseks, mis on loodud ja mida hallatakse määruse (EL) 2022/2554 kohaselt;
17)
ettevalmistavad kokkulepped, et soodustada vara või äriliinide võõrandamist ajavahemiku jooksul, mis on piisav finantsilise usaldusväärsuse taastamiseks;
18)
muud juhtimismeetmed või -strateegiad finantsilise usaldusväärsuse taastamiseks ning nende meetmete või strateegiate prognoositav finantsmõju;
19)
20)
näitajate raamistik, milles on kindlaks määratud, millal võib võtta kavas osutatud asjakohaseid meetmeid. B JAGU Teave, mille esitamist kriisilahendusasutused võivad ►C2 finantsinstitutsioonidelt ◄ nõuda kriisilahenduse kava koostamiseks ja ajakohastamiseks Kriisilahendusasutused võivad ►C2 finantsinstitutsioonidelt ◄ nõuda kriisilahenduse kava koostamiseks ja haldamiseks vähemalt järgmise teabe esitamist:
1)
►C2 finantsinstitutsiooni ◄ organisatsioonilise struktuuri üksikasjalik kirjeldus, sealhulgas kõigi juriidiliste isikute loetelu;
2)
iga juriidilise isiku hääleõiguslike ja mittehääleõiguslike õiguste otseste valdajate andmed ning osakaal;
3)
iga juriidilise isiku asukoht, asutamise jurisdiktsioon, tegevusloa jurisdiktsioon ning tippjuhtkonna liikmed;
4)
►C2 finantsinstitutsiooni ◄ kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide kaardistus, sealhulgas nende funktsioonide ja äriliinidega seotud olulise vara ja kohustuste ülevaade, viitega igale juriidilisele isikule;
5)
►C2 finantsinstitutsiooni ◄ ja kõigi selle juriidiliste isikute kohustuste komponentide ülevaade, tuues eraldi välja vähemalt lühiajalised ja pikaajalised võlgnevused ja nende summad ning tagatud, tagamata ja allutatud kohustused;
6)
7)
nende protsesside kirjeldus, mida on vaja selleks, et määrata kindlaks, kellele ►C2 finantsinstitutsioon ◄ on pantinud tagatise, tagatist valdava isiku nimi ning jurisdiktsioon, kus tagatis asub;
8)
9)
olulised ►C2 finantsinstitutsiooniga ◄ seotud riskimaandustehingud, sealhulgas nende jaotus juriidiliste isikute lõikes;
10)
11)
12)
13)
►C2 finantsinstitutsioonis ◄ kasutatavate põhiliste juhtimisinfosüsteemide loetelu ja üksikasjalik kirjeldus, sealhulgas riskijuhtimise, raamatupidamise ning finants- ja regulatiivaruandluse infosüsteemid, sealhulgas nende jaotus ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ juriidiliste isikute, kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide vahel;
14)
punktis 13 nimetatud süsteemide omanike loetelu ja nendega seotud teenustaseme kokkulepped ning tarkvara ja süsteemid või litsentsid, sealhulgas nende jaotus finantsinstitutsiooni juriidiliste isikute, kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide vahel, samuti määruse (EL) 2022/2554 artikli 3 punktis 23 määratletud kriitilise tähtsusega kolmandast isikust IKT-teenuste osutajate andmed;
14a)
määruse (EL) 2022/2554 kohase finantsinstitutsiooni digitaalse tegevuskerksuse testimise tulemused;
15)
juriidiliste isikute loetelu ja kaardistus ning erinevate juriidiliste isikute vaheliste vastastikuste seoste ja vastastikuse sõltuvuse kirjeldus, sealhulgas:
—
ühised või ühiselt kasutatavad töötajad, töövahendid ja süsteemid;
—
kapitali-, rahastamis- või likviidsuskokkulepped;
—
olemasolevad või tingimuslikud krediidiriski positsioonid;
—
ristgarantii lepingud, risttagatiskokkulepped, samaaegse makseviivituse tingimused ning sidusüksuste vahelise tasaarvestuse kokkulepped (netting);
—
riskide ülekandmised ja kompensatsioonitehingud; teenustaseme kokkulepped;
16)
iga juriidilise isiku pädev asutus ja kriisilahendusasutus;
17)
►C2 finantsinstitutsiooni ◄ kriisilahenduse kava koostamiseks vajaliku teabe esitamise eest vastutav juhtorgani liige ning – juhul kui need on erinevad inimesed –, erinevate juriidiliste isikute, kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide puhul vastutavad isikud;
18)
ülevaade ►C2 finantsinstitutsioonis ◄ kehtivatest reeglitest, millega tagatakse, et kriisilahendusasutusel on kriisilahenduse korral olemas kogu vajalik teave, mida on tarvis kriisilahenduse vahendite ja õiguste rakendamiseks, nagu kriisilahendusasutus on kindlaks teinud;
19)
kõik ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ ja selle juriidiliste isikute poolt kolmandate isikutega sõlmitud lepingud, mis võidakse lõpetada, kui ametiasutused võtavad vastu otsuse rakendada kriisilahenduse vahendit, ning analüüs, kas lepingu lõpetamise tagajärjed võivad mõjutada kriisilahenduse vahendi rakendamist;
20)
kriisilahenduse toetamiseks võimalike likviidsusallikate kirjeldus;
21)
teave vara koormatise, likviidse vara, bilansiväliste tegevuste, riskimaandusstrateegiate ja kirjendamistavade kohta. C JAGU Küsimused, mida kriisilahendusasutus peab ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ või konsolideerimisgrupi kriisilahenduskõlblikkuse hindamisel kaaluma ►C2 Finantsinstitutsiooni ◄ või konsolideerimisgrupi kriisilahenduskõlblikkuse hindamisel võtab kriisilahendusasutus arvesse järgmist. Konsolideerimisgrupi kriisilahenduskõlblikkuse hindamisel kasutatavaid viiteid tuleb mõista viidetena kõigile konsolideerimisgruppi kuuluvatele ►C2 finantsinstitutsioonidele ◄ või artikli 1 lõike 1 punktide c või d osutatud ettevõtjatele, arvestades:
1)
ulatust, mil määral ►C2 finantsinstitutsioonil ◄ on võimalik paigutada põhiäriliinid ja kriitilised funktsioonid ümber teistesse juriidilistesse isikutesse;
2)
ulatust, mil määral õiguslikud ja organisatsioonilised struktuurid on viidud kooskõlla põhiäriliinide ja kriitiliste funktsioonidega;
3)
ulatust, mil määral on olemas kehtivad kokkulepped oluliste töötajate, infrastruktuuri, rahastuse, likviidsuse ja kapitaliga varustamiseks, et toetada põhiäriliine ja kriitilisi funktsioone ning säilitada nende toimimine;
4)
ulatust, mil määral finantsinstitutsiooni teenuslepingud, sealhulgas IKT-teenuste kasutamise lepingud, on finantsinstitutsiooni kriisilahenduse korral püsivad ja täielikult täidetavad;
4a)
finantsinstitutsiooni kriitilisi funktsioone ja põhiäriliine toetavate võrgu- ja infosüsteemide digitaalset tegevuskerksust, võttes arvesse tõsiseid IKT intsidente puudutavaid teateid ja määruse (EL) 2022/2554 kohase digitaalse tegevuskerksuse testimise tulemusi;
5)
6)
ulatust, mil määral ►C2 finantsinstitutsioonis ◄ on olemas kord, mille alusel kanda kriitiliste funktsioonide või põhiäriliinide eraldamise korral teenuslepingute alusel pakutavad teenused üle kolmandatele isikutele;
7)
ulatust, mil määral on olemas kehtivad hädaolukorra lahendamise plaanid ja meetmed, et tagada pidev juurdepääs makse- ja arveldussüsteemidele;
8)
juhtimisinfosüsteemide asjakohasust sellest vaatepunktist, kas nendega on tagatud, et kriisilahendusasutused saavad koguda täpset ja kõikehõlmavat teavet põhiäriliinide ja kriitiliste funktsioonide kohta, nii et need aitaksid kaasa kiirete otsuste vastuvõtmisele;
9)
juhtimisinfosüsteemide suutlikkust pakkuda igal ajal ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ tulemuslikuks kriisilahenduseks vajalikku teavet isegi kiirelt muutuvates tingimustes;
10)
ulatust, mil määral ►C2 finantsinstitutsioon ◄ on testinud oma juhtimisinfosüsteeme kriisilahendusasutuse poolt välja töötatud raskustesse sattumise stsenaariumide korral;
11)
ulatust, mil määral ►C2 finantsinstitutsioon ◄ suudab tagada oma juhtimisinfosüsteemide katkematu toimimise nii kahjustatud ►C2 finantsinstitutsioonis ◄ kui ka uues ►C2 finantsinstitutsioonis ◄ , juhul kui kriitilised funktsioonid ja põhiäriliinid teistest funktsioonidest ja äriliinidest eraldatakse;
12)
ulatust, mil määral ►C2 finantsinstitutsioon ◄ on kehtestanud asjakohased protsessid tagamaks, et ta esitab kriisilahendusasutustele teavet, mis on vajalik hoiustajate ning hoiuste tagamise skeemidega tagatud summade kindlaksmääramiseks;
13)
juhul kui konsolideerimisgrupis kasutatakse konsolideerimisgrupisiseseid garantiisid, siis ulatust, mil määral neid garantiisid antakse turutingimustel ning kuivõrd usaldusväärsed on nende garantiidega seotud riskijuhtimissüsteemid;
14)
juhul kui konsolideerimisgrupp tegeleb kompensatsioonitehingute sõlmimisega, siis ulatust, mil määral neid tehinguid sõlmitakse turutingimustel ning kuivõrd usaldusväärsed on nende tehingutega seotud riskijuhtimissüsteemid;
15)
ulatust, mil määral konsolideerimisgrupisiseste garantiide andmine või kompensatsioonitehingute sõlmimine suurendab konsolideerimisgrupisisest finantsraskuste ülekandumist;
16)
ulatust, mil määral konsolideerimisgrupi õiguslik struktuur takistab kriisilahenduse vahendite rakendamist – tingitult juriidiliste isikute arvust, konsolideerimisgrupi struktuuri keerukusest või raskustest äriliinide ja konsolideerimisgrupi ettevõtjate kokkuviimisel;
18)
juhul kui hindamine hõlmab segavaldusettevõtjat, siis ulatust, mil määral selliste konsolideerimisgrupi ettevõtjate kriisilahendus, mis on finantsinstitutsioonid või finantseerimisasutused, võiks avaldada negatiivset mõju konsolideerimisgrupi sellele osale, mis ei ole seotud finantstegevusega;
19)
teenustaseme kokkulepete olemasolu ja usaldusväärsust;
20)
seda, kas kolmanda riigi ametiasutustel on vajalikud kriisilahenduse vahendid, et toetada liidu kriisilahendusasutuste kriisilahenduse meetmeid, ning liidu ja kolmanda riigi ametiasutuste vahelise kooskõlastatud tegevuse ulatust;
21)
kriisilahenduse vahendite kasutamise võimalikkust viisil, mis vastab kriisilahenduse eesmärkidele, võttes arvesse kasutada olevaid vahendeid ning ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ struktuuri;
22)
ulatust, mil määral konsolideerimisgrupi struktuur võimaldab kriisilahendusasutusel kriisilahendusmenetlust kogu konsolideerimisgrupi või konsolideerimisgrupi ühe või enama ettevõtja suhtes läbi viia ning selle lõpetada ilma, et see põhjustaks märkimisväärset otsest või kaudset ebasoodsat mõju finantssüsteemile, turu usaldusele või majandusele, ning pidades silmas konsolideerimisgrupi kui terviku väärtuse maksimeerimist;
23)
kokkuleppeid ja viise, mille abil saaks kriisilahendust lihtsustada konsolideerimisgruppide puhul, millel on eri jurisdiktsioonides asutatud tütarettevõtjad;
24)
kriisilahenduse vahendite usaldusväärset kasutamist viisil, mis vastab kriisilahenduse eesmärkidele, võttes arvesse võimalikku mõju võlausaldajatele, vastaspooltele, klientidele ja töötajatele ning võimalikke meetmeid, mida võivad võtta kolmanda riigi ametiasutused;
25)
ulatust, mil määral ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ kriisilahenduse mõju finantssüsteemile ja finantsturu usaldusele saab adekvaatselt hinnata;
26)
ulatust, mil määral ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ kriisilahendusel on märkimisväärne otsene või kaudne ebasoodne mõju finantssüsteemile, turu usaldusele või majandusele;
27)
ulatust, mil määral kriisilahenduse vahendite ja õiguste rakendamise abil saaks piirata finantsraskuste ülekandumist teistele ►C2 finantsinstitutsioonidele ◄ või finantsturgudele;
28)
ulatust, mil määral ►C2 finantsinstitutsiooni ◄ kriisilahendusel võiks olla oluline mõju makse- ja arveldussüsteemide toimimisele. 1. Ülevaade
1.1 Viited1.2 Tuvastatud nõuded1.3 Seotud standardid2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|