|
Rivi
|
Vastuuarvot
|
Vastuuarvo: Raportoinnin viitepäivämäärä
|
|
0010
|
|
0010
|
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet: Vastuuarvo
|
|
|
0020
|
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet: Vastapuoliriskiä koskeva korotus
|
|
|
0030
|
Arvopapereilla toteutettavia rahoitustoimia koskeva poikkeus: Vakavaraisuusasetuksen 429 e artiklan 5 kohdan ja 222 artiklan mukainen korotus
|
|
|
0040
|
Asiamiehen arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastapuoliriski
|
|
|
0050
|
(–) Asiakkaan määrittämistä arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuista vapautettu keskusvastapuolen velvoite
|
|
|
0061
|
Johdannaiset: vastapuoliriskin standardimenetelmän mukainen jälleenhankinta-arvon osuus (ilman vakuuksien vaikutusta riippumattomaan vakuuden nettomäärään (NICA))
|
|
|
0065
|
(–) Vakuuden tunnustamisen vaikutus NICA:han vaatimukset täyttävän keskusvastapuolen asiakkaan puolesta selvitykseen viemissä liiketoimissa (vastapuoliriskin standardimenetelmä – jälleenhankinta-arvo)
|
|
|
0071
|
(–) Saadun käteisellä katettavan vakuusmarginaalin vaikutus, joka on kuitattu johdannaisten markkina-arvoa vastaan (vastapuoliriskin standardimenetelmä – jälleenhankinta-arvo)
|
|
|
0081
|
(–) Vaikutus vapautetusta keskusvastapuolen vastuusta, joka liittyy asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettuun velvoitteeseen (vastapuoliriskin standardimenetelmä – jälleenhankinta-arvo)
|
|
|
0091
|
Johdannaiset: Vastapuoliriskin standardimenetelmän mukainen potentiaalisen tulevan riskin osuus (kerroin 1)
|
|
|
0092
|
(–) Vaikutus, joka ehdot täyttävän keskusvastapuolen selvitykseen viemille asiakkaiden liiketoimille annetulla alhaisemmalla kertoimella on potentiaalisen tulevan riskin osuuteen (vastapuoliriskin standardimenetelmä – mahdollinen tuleva riski)
|
|
|
0093
|
(–) Vaikutus vapautetusta keskusvastapuolen vastuusta, joka liittyy asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettuun velvoitteeseen (vastapuoliriskin standardimenetelmä –potentiaalinen tuleva riski)
|
|
|
0101
|
Johdannaisia koskeva poikkeus: jälleenhankinta-arvon osuus yksinkertaistetun standardimenetelmän mukaisesti
|
|
|
0102
|
(–) Vaikutus vapautetusta keskusvastapuolen vastuusta, joka liittyy asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettuun velvoitteeseen (yksinkertaistettu standardimenetelmä – jälleenhankinta-arvo)
|
|
|
0103
|
Johdannaisia koskeva poikkeus: Yksinkertaistetun standardimenetelmän mukainen potentiaalisen tulevan riskin osuus (kerroin 1)
|
|
|
0104
|
(–) Vaikutus vapautetusta keskusvastapuolen vastuusta, joka liittyy asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettuun velvoitteeseen (yksinkertaistettu standardimenetelmä – potentiaalinen tuleva riski)
|
|
|
0110
|
Johdannaisia koskeva poikkeus: alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä
|
|
|
0120
|
(–) Asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettu keskusvastapuolen velvoite (alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä)
|
|
|
0130
|
Asetettujen luottojohdannaisten rajattu nimellisarvo
|
|
|
0140
|
(–) Hyväksyttävien ostettujen luottojohdannaisten kuittaus kirjallisia luottojohdannaisia vastaan
|
|
|
0150
|
Taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 10 prosenttia vakavaraisuusasetuksen 429 f artiklan mukaisesti
|
|
|
0160
|
Taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 20 prosenttia vakavaraisuusasetuksen 429 f artiklan mukaisesti
|
|
|
0170
|
Taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 50 prosenttia Vakavaraisuusasetuksen 429 f artiklan mukaisesti.
|
|
|
0180
|
Taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 100 prosenttia vakavaraisuusasetuksen 429 f artiklan mukaisesti
|
|
|
0181
|
(–) Taseen ulkopuolisiin eriin tehtävät yleiset luottoriskioikaisut
|
|
|
0185
|
Toimitusta odottavat tavanomaiset ostot ja myynnit: kaupantekopäivän kirjanpitoarvo
|
|
|
0186
|
Toimitusta odottavat tavanomaiset myynnit: kaupantekopäivän kirjanpidollisen nettoutuksen peruuttaminen
|
|
|
0187
|
(–) Toimitusta odottavat tavanomaiset myynnit: vakavaraisuusasetuksen 429 g artiklan 2 kohdan mukainen nettoutus
|
|
|
0188
|
Toimitusta odottavat tavanomaiset ostot: Toimituspäivänä suoritettavia maksuja koskevien sitoumusten täysimääräinen kirjaaminen
|
|
|
0189
|
(–) Toimitusta odottavat tavanomaiset ostot: nettoutus maksusitoumusten kanssa toimituspäivään perustuvan kirjaamisen mukaisesti, kuten vakavaraisuusasetuksen 429 g artiklan 3 kohdassa säädetään
|
|
|
0190
|
Muut varat
|
|
|
0191
|
(–) Taseeseen sisältyviin eriin tehtävät yleiset luottoriskioikaisut
|
|
|
0193
|
Konsernitilijärjestelyt, joita ei voida nettouttaa varovaisuusperiaatteen mukaisesti: arvo tilinpäätössäännöstössä
|
|
|
0194
|
Konsernitilijärjestelyt, joita ei voida nettouttaa varovaisuusperiaatteen mukaisesti: tilinpäätössäännöstössä sovellettavan nettoutuksen estimoinnin vaikutus
|
|
|
0195
|
Konsernitilijärjestelyt, jotka voidaan nettouttaa varovaisuusperiaatteen mukaisesti: arvo tilinpäätössäännöstössä
|
|
|
0196
|
Konsernitilijärjestelyt, jotka voidaan nettouttaa varovaisuusperiaatteen mukaisesti: tilinpäätössäännöstössä sovellettavan nettoutuksen estimoinnin vaikutus
|
|
|
0197
|
(–) Konsernitilijärjestelyt, jotka voidaan nettouttaa varovaisuusperiaatteen mukaisesti: nettoutuksen hyväksyminen vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 2 kohdan mukaisesti;
|
|
|
0198
|
(–) Konsernitilijärjestelyt, jotka voidaan nettouttaa varovaisuusperiaatteen mukaisesti: nettoutuksen hyväksyminen vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 3 kohdan mukaisesti;
|
|
|
0200
|
Johdannaisten vakuuksille tarkoitetut gross-up-lausekkeet
|
|
|
0210
|
(–) Saatavat, jotka perustuvat johdannaistoimissa käytettävään käteisellä maksettavaan vakuusmarginaaliin
|
|
|
0220
|
(–) Asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettu keskusvastapuolen velvoite (alkumarginaali)
|
|
|
0230
|
Arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien myynnin kirjanpitotapahtumien oikaisut
|
|
|
0235
|
(–) Ennakkorahoitus- tai väliluottojen vastuuarvon alentaminen
|
|
|
0240
|
(–) Haltuun uskotut varat
|
|
|
0250
|
(–) Ulkopuolelle jätetyt ryhmän sisäiset (yksittäiset) vastuut vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti
|
|
|
0251
|
(–) Vapautetut ryhmän sisäiset vastuut vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti
|
|
|
0252
|
(–) Vientiluotoista johtuvien vastuiden taatut osat, jotka on jätetty ulkopuolelle
|
|
|
0253
|
(–) Kolmikantasopimusagenteille asetetut ylimääräiset vakuudet, jotka on jätetty ulkopuolelle
|
|
|
0254
|
(–) Ulkopuolelle jätetyt arvopaperistetut vastuut, jotka merkitsevät merkittävää riskinsiirtoa
|
|
|
0255
|
(–) Vapautetut keskuspankkiin liittyvät vastuut vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan n alakohdan mukaisesti
|
|
|
0256
|
(–) Ulkopuolelle jätetyt arvopaperikeskuksen/laitosten pankkipalvelujen tyyppiset oheispalvelut vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan o alakohdan mukaisesti
|
|
|
0257
|
(–) Ulkopuolelle jätetyt nimettyjen laitosten pankkipalvelujen tyyppiset oheispalvelut vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan p alakohdan mukaisesti
|
|
|
0260
|
(–) Vapautetut vastuut vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan j alakohdan mukaisesti
|
|
|
0261
|
(–) Julkisiin kehitysluottolaitoksiin liittyvät vastuut, jotka on jätetty ulkopuolelle – Julkisen sektorin sijoitukset
|
|
|
0262
|
(–) Julkisten kehitysluottolaitosten saamiset, jotka on jätetty ulkopuolelle – Julkisen kehitysluottolaitoksen myöntämät edistämislainat
|
|
|
0263
|
(–) Julkisten kehitysluottolaitosten vastuut, jotka on jätetty ulkopuolelle– Jäsenvaltion keskushallinnon, aluehallinnon tai paikallisviranomaisten suoraan perustaman yhteisön myöntämät edistämislainat
|
|
|
0264
|
(–) Julkisten kehitysluottolaitosten vastuut, jotka on jätetty ulkopuolelle – Jäsenvaltion keskushallinnon, aluehallinnon tai paikallisviranomaisten välittäjäluottolaitoksen välityksellä perustaman yhteisön myöntämät edistämislainat
|
|
|
0265
|
(–) Ei-julkisten kehitysluottolaitosten (tai yksiköiden) myöntämät siirrettävät edistämislainat, jotka on jätetty ulkopuolelle – Julkisen kehitysluottolaitoksen myöntämät edistämislainat
|
|
|
0266
|
(–) Ei-julkisten kehitysluottolaitosten (tai yksiköiden) myöntämät siirrettävät edistämislainat, jotka on jätetty ulkopuolelle – Jäsenvaltion keskushallinnon, aluehallinnon tai paikallisviranomaisten suoraan perustaman yhteisön myöntämät edistämislainat
|
|
|
0267
|
(–) Ei-julkisten kehitysluottolaitosten (tai yksiköiden) myöntämät siirrettävät edistämislainat, jotka on jätetty ulkopuolelle – Jäsenvaltion keskushallinnon, aluehallinnon tai paikallisviranomaisten välittäjäluottolaitoksen välityksellä perustaman yhteisön myöntämät edistämislainat
|
|
|
0270
|
(–) Vähennettyjen varojen määrä – ensisijainen pääoma – täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä
|
|
|
0280
|
Vähennettyjen (–) tai lisättyjen (+) varojen määrä – ensisijainen pääoma (T1) – siirtymäkauden aikainen määritelmä
|
|
|
0290
|
Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden kokonaismäärä (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää)
|
|
|
0300
|
Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden kokonaismäärä (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää)
|
|
|
Rivi
|
Pääoma
|
|
|
0310
|
Ensisijainen pääoma (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
|
|
|
0320
|
Ensisijainen pääoma (siirtymäkauden aikainen määritelmä)
|
|
|
Rivi
|
Vähimmäisomavaraisuusaste
|
|
|
0330
|
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää)
|
|
|
0340
|
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää)
|
|
|
Rivi
|
Vaatimukset: määrät
|
|
|
0350
|
Toisen pilarin vaatimus (P2R) ylivelkaantumisriskien hallitsemiseksi
|
|
|
0360
|
Joista: ydinpääomasta (CET1) muodostettava
|
|
|
0370
|
G-SII-laitoksen vähimmäisomavaraisuusastepuskuri
|
|
|
0380
|
Toisen pilarin mukainen pääomaohjeistus (P2G) ylivelkaantumisriskien hallitsemiseksi
|
|
|
0390
|
Joista: ydinpääomasta (CET1) muodostettava
|
|
|
0400
|
Joista: ensisijaisesta pääomasta (T1) muodostettava
|
|
|
Rivi
|
Vaatimukset: suhdeluvut
|
|
|
0410
|
Pilarin 1 mukainen vähimmäisomavaraisuusastetta koskeva vaatimus
|
|
|
0420
|
Vakavaraisuuden arviointiprosessin (SREP) mukainen vähimmäisomavaraisuusastetta koskeva kokonaisvaatimus (TSLRR)
|
|
|
0430
|
TSLRR: ydinpääomasta (CET1) muodostettava
|
|
|
0440
|
Vähimmäisomavaraisuusastetta koskeva kokonaisvaatimus (OLRR)
|
|
|
0450
|
Vähimmäisomavaraisuusastetta koskevaa kokonaisvaatimusta (OLRR) ja toisen pilarin mukaista pääomaohjeistusta (P2G) kuvaava suhde
|
|
|
0460
|
OLRR ja P2G: ydinpääomasta (CET1) muodostettava
|
|
|
0470
|
OLRR ja P2G: ensisijaisesta pääomasta (T1) muodostettava
|
|
|
Rivi
|
Lisätietoerät
|
|
|
0480
|
Vähimmäisomavaraisuusaste olettaen, että IFRS 9:ää tai vastaavia odotettavissa olevien luottotappioiden siirtymäjärjestelyjä ei olisi sovellettu
|
|
|
0490
|
Vähimmäisomavaraisuusaste olettaen, että käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettujen realisoitumattomien voittojen ja tappioiden väliaikaista kohtelua ei olisi sovellettu
|
|