5 artikla Ennakoivan elvytyksen suunnitelmat

1.   Jäsenvaltioiden on varmistettava, että vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset, jotka eivät ole osa 7 artiklan mukaisen ennakoivan elvytyksen suunnittelun piiriin kuuluvaa ryhmää ja jotka täyttävät tämän artiklan 2 tai 3 kohdassa säädetyt perusteet, laativat ennakoivan elvytyksen suunnitelman ja pitävät sen ajan tasalla. Kyseiseen ennakoivan elvytyksen suunnitelmaan on sisällyttävä toimenpiteet, jotka asianomaisen yrityksen on toteutettava taloudellisen asemansa palauttamiseksi silloin, kun sen taloudellinen asema on heikentynyt merkittävästi.

Ennakoivan elvytyksen suunnitelmien laatimisen, ajan tasalla pitämisen ja soveltamisen katsotaan olevan osa direktiivin 2009/138/EY 41 artiklassa tarkoitettua hallintojärjestelmää.

2.   Jäsenvaltioiden on varmistettava, että valvontaviranomainen soveltaa ennakoivan elvytyksen suunnittelua koskevia vaatimuksia vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiin niiden koon, liiketoimintamallin, riskiprofiilin, sidosten ja korvattavuuden perusteella ja sen perusteella, kuinka suuri merkitys niillä on niiden jäsenvaltioiden taloudelle, joissa ne toimivat, sekä niiden rajatylittävän toiminnan, erityisesti merkittävän rajatylittävän toiminnan, perusteella.

Valvontaviranomaisten on varmistettava, että tämän artiklan mukaisia ennakoivan elvytyksen suunnittelua koskevia vaatimuksia sovelletaan vähintään 60 prosenttiin jäsenvaltion henkivakuutus- ja jälleenvakuutusmarkkinoista ja vähintään 60 prosenttiin sen vahinkovakuutus- ja jälleenvakuutusmarkkinoista siten, että osuus henkivakuutusmarkkinoista perustuu vakuutusteknisen vastuuvelan bruttomäärään ja osuus vahinkovakuutusmarkkinoista perustuu bruttomääräisiin vakuutusmaksutuloihin.

Toisessa alakohdassa tarkoitettua markkinoihin soveltamisen tasoa laskettaessa voidaan ottaa huomioon ryhmän tytäryrityksinä toimivat vakuutus- tai jälleenvakuutusyritykset, jos kyseiset tytäryrityksinä toimivat vakuutus- tai jälleenvakuutusyritykset kuuluvat sellaiseen ryhmään, jolle perimmäinen emoyritys laatii ryhmän ennakoivan elvytyksen suunnitelman ja ylläpitää sitä.

3.   Kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksiin, joita varten on laadittava kriisinratkaisusuunnitelma, on sovellettava ennakoivan elvytyksen suunnittelua koskevia vaatimuksia.

Ennakoivan elvytyksen suunnittelua koskevia vaatimuksia ei sovelleta pieniin ja ei-monimutkaisiin yrityksiin, jollei valvontaviranomainen katso, että tällainen yritys muodostaa erityisen riskin kansallisella tai alueellisella tasolla.

4.   Valvontaviranomaisten on varmistettava, että vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset päivittävät ennakoivan elvytyksen suunnitelmansa vähintään joka toinen vuosi ja joka tapauksessa

5.   Ennakoivan elvytyksen suunnitelmissa ei saa olettaa, että poikkeuksellista julkista rahoitustukea on saatavissa tai että sitä saadaan.

6.   Jäsenvaltioiden on edellytettävä, että ennakoivan elvytyksen suunnitelma sisältää kaikki seuraavat osat:

7.   Jäsenvaltioiden on edellytettävä, että vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset arvioivat ennakoivan elvytyksen suunnitelmiensa uskottavuuden ja toteuttamiskelpoisuuden, erityisesti 8 kohdassa tarkoitettu indikaattoreiden kehys sekä korjaavat toimet, useissa erilaisissa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen erityisolosuhteita vastaavissa vakavissa makrotalouden ja rahoitusalan stressiskenaarioissa, mukaan lukien koko järjestelmän laajuiset tapahtumat, epäsystemaattiset stressitilanteet, jotka todennäköisesti vaikuttavat olennaisesti kyseisten yritysten varallisuus- ja velkaprofiiliin, sekä tällaisten stressitilanteiden yhdistelmät.

8.   Jäsenvaltioiden on edellytettävä, että vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset varmistavat, että niiden ennakoivan elvytyksen suunnitelmat sisältävät sellaisten määrällisten ja laadullisten indikaattoreiden kehyksen, joilla määritetään, missä vaiheessa olisi harkittava tai toteutettava korjaavia toimia. Kyseiset indikaattorit voivat sisältää muun muassa pääomaa, likviditeettiä, omaisuuserien laatua, kannattavuutta, markkinaolosuhteita, makrotaloudellisia olosuhteita ja operatiivisia tapahtumia koskevia kriteerejä. Pääomapositioon liittyviin indikaattoreihin on sisällyttävä ainakin direktiivin 2009/138/EY I osaston VI luvun 4 jaksossa säädetyn vakavaraisuuspääomavaatimuksen rikkominen.

Jäsenvaltioiden on edellytettävä, että vakavaraisuuspääomavaatimuksen rikkominen johtaa asianmukaisiin korjaaviin toimiin asianomaisen yrityksen toimesta ennakoivan elvytyksen suunnitelman mukaisesti.

Jäsenvaltioiden on edellytettävä, että valvontaviranomaiset varmistavat, että vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ottavat käyttöön asianmukaiset järjestelyt ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen indikaattoreiden säännöllistä seurantaa varten.

9.   Mikäli vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys päättää toteuttaa ennakoivan elvytyksen suunnitelmaansa sisältyvän korjaavan toimen tai päättää olla toteuttamatta tällaista korjaavaa toimea, vaikka jokin 8 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettu indikaattori on täyttynyt, sen on viipymättä ilmoitettava tällaisesta päätöksestä valvontaviranomaiselle.

10.   Edellä 1 kohdassa tarkoitetun vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen hallinto-, johto- tai valvontaelimen on arvioitava ja hyväksyttävä ennakoivan elvytyksen suunnitelma ennen sen toimittamista valvontaviranomaisen tarkastettavaksi.

11.   Vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen antaa viimeistään 29 päivänä tammikuuta 2027 asetuksen (EU) N:o 1094/2010 16 artiklan mukaisesti ohjeet, joissa täsmennetään tarkemmin

12.   Vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen laatii luonnokset teknisiksi sääntelystandardeiksi, joissa täsmennetään tarkemmin

Vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen toimittaa kyseisten teknisten sääntelystandardien luonnokset komissiolle viimeistään 29 päivänä heinäkuuta 2026.

Siirretään komissiolle valta täydentää tätä direktiiviä hyväksymällä ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut tekniset sääntelystandardit asetuksen (EU) N:o 1094/2010 10–14 artiklan mukaisesti.