PŘÍLOHA XXVIII

ŠABLONY PRO ÚROKOVÉ RIZIKO INVESTIČNÍHO PORTFOLIA (IRRBB)

Číslo šablony

Kód šablony

Adresáti

Název šablony / skupiny šablon

HODNOCENÍ IRRBB: DOHLEDOVÝ TEST ODLEHLÝCH HODNOT EVE/NII A ZMĚNY MV [ČTVRTLETNĚ]

1

J 01.00

Všechny instituce

HODNOCENÍ IRRBB: DOHLEDOVÝ TEST ODLEHLÝCH HODNOT EVE/NII A ZMĚNY MV

ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI [ČTVRTLETNĚ]

2

J 02.00

Velké instituce

ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI

3

J 03.00

„Ostatní“ instituce

ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI (ZJEDNODUŠENÉ PRO „OSTATNÍ“ INSTITUCE)

4

J 04.00

Malé a nepříliš složité instituce

ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE)

PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY [ČTVRTLETNĚ]

5

J 05.00

Velké instituce

PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY

6

J 06.00

„Ostatní“ instituce

PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY (ZJEDNODUŠENÉ PRO „OSTATNÍ“ INSTITUCE)

7

J 07.00

Malé a nepříliš složité instituce

PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE)

RELEVANTNÍ PARAMETRY [ČTVRTLETNĚ]

8

J 08.00

Velké instituce

RELEVANTNÍ PARAMETRY

9

J 09.00

„Ostatní“ instituce a malé a nepříliš složité instituce

RELEVANTNÍ PARAMETRY (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE A „OSTATNÍ“ INSTITUCE)

KVALITATIVNÍ INFORMACE [ROČNĚ]

10,1

J 10.01

Velké instituce

OBECNÉ KVALITATIVNÍ INFORMACE

10,2

J 10.02

Velké instituce

KVALITATIVNÍ INFORMACE „PODLE JEDNOTLIVÝCH MĚN“

11,1

J 11.01

„Ostatní“ instituce a malé a nepříliš složité instituce

OBECNÉ KVALITATIVNÍ INFORMACE (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE A „OSTATNÍ“ INSTITUCE)

11,2

J 11.02

„Ostatní“ instituce a malé a nepříliš složité instituce

KVALITATIVNÍ INFORMACE „PODLE JEDNOTLIVÝCH MĚN“ (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE A „OSTATNÍ“ INSTITUCE)

J 01.00 – HODNOCENÍ IRRBB: DOHLEDOVÝ TEST ODLEHLÝCH HODNOT EVE/NII A ZMĚNY MV

Měna:

[EUR-Lex]

Částka

0010

Ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE)

Δ EVE podle nejhoršího scénáře

0010

Poměr Δ EVE podle nejhoršího scénáře

0020

EVE podle základního scénáře a dohledového šokového scénáře

Úroveň EVE podle základního scénáře

0030

Δ EVE při paralelním šoku směrem nahoru

0040

Δ EVE při paralelním šoku směrem dolů

0050

Δ EVE při šoku typu „steepener“

0060

Δ EVE při šoku typu „flattener“

0070

Δ EVE při krátkodobém úrokovém šoku směrem nahoru

0080

Δ EVE při krátkodobém úrokovém šoku směrem dolů

0090

Čistý úrokový výnos (NII)

Δ NII podle nejhoršího scénáře

0100

Poměr Δ NII podle nejhoršího scénáře

0110

NII podle základního scénáře a dohledového šokového scénáře

Úroveň NII podle základního scénáře

0120

Δ NII při paralelním šoku směrem nahoru

0130

Δ NII při paralelním šoku směrem dolů

0140

Změny tržní hodnoty v rámci interního systému měření

MV podle základního scénáře a dohledového šokového scénáře

Úroveň tržní hodnoty podle základního scénáře

0150

Δ MV při paralelním šoku směrem nahoru

0160

Δ MV při paralelním šoku směrem dolů

0170

Ostatní měny: Velikost úrokových šoků

Paralelní šok

0180

Krátkodobý úrokový šok

0190

Dlouhodobý úrokový šok

0200

J 02.00 – ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI

Měna:

[EUR-Lex]

Účetní hodnota

Durace

Bankovní odhad citlivostí IRRBB včetně behaviorální, podmíněné a automatické přítomnosti opčních charakteristik

Ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE)

Čistý úrokový výnos (NII)

Tržní hodnota (MV)

Úroveň EVE – základní scénář

Δ EVE – paralelní šok směrem nahoru

Δ EVE – paralelní šok směrem dolů

Δ EVE – šok typu „steepener“

Δ EVE – šok typu „flattener“

Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem nahoru

Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem dolů

Úroveň NII – základní scénář

Δ NII – paralelní šok směrem nahoru

Δ NII – paralelní šok směrem dolů

Úroveň MV – základní scénář

Δ MV – paralelní šok směrem nahoru

Δ MV – paralelní šok směrem dolů

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

AKTIVA CELKEM

0010

z toho: v důsledku automatické přítomnosti opčních charakteristik

0020

Centrální banka

0030

Mezibankovní

0040

Úvěry a jiné pohledávky

0050

z toho: pevná sazba

0060

z toho: nevýkonné

0070

Retailové

0080

z toho: zajištěné obytnými nemovitostmi

0090

Velkoobchodní nefinanční

0100

Velkoobchodní finanční

0110

Dluhové cenné papíry

0120

z toho: pevná sazba

0130

Deriváty zajišťující aktiva

0140

z toho: pevná sazba

0150

Zajišťující dluhové cenné papíry

0160

Zajišťující ostatní aktiva

0170

Ostatní

0180

Podrozvahová aktiva: podmíněná aktiva

0190

ZÁVAZKY CELKEM

0200

z toho: v důsledku automatické přítomnosti opčních charakteristik

0210

Centrální banka

0220

Mezibankovní

0230

Vydané dluhové cenné papíry

0240

z toho: pevná sazba

0250

z toho: vedlejší kapitál tier 1 nebo kapitál tier 2

0260

Vklady splatné na požádání: Retailové transakční

0270

z toho: pevná sazba

0280

z toho: kmenová složka

0290

z toho: vyňaté z 5letého limitu

0300

Vklady splatné na požádání: Retailové netransakční

0310

z toho: pevná sazba

0320

z toho: kmenová složka

0330

z toho: vyňaté z 5letého limitu

0340

Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní nefinanční

0350

z toho: pevná sazba

0360

z toho: kmenová složka

0370

z toho: vyňaté z 5letého limitu

0380

Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní finanční

0390

z toho: pevná sazba

0400

z toho: provozní vklady

0410

Termínované vklady

0420

z toho: pevná sazba

0430

Retailové

0440

Velkoobchodní nefinanční

0450

Velkoobchodní finanční

0460

Deriváty zajišťující závazky

0470

z toho: pevná sazba

0480

Zajišťující dluhové cenné papíry

0490

Zajišťující ostatní závazky

0500

Ostatní

0510

Podrozvahová pasiva: podmíněné závazky

0520

Jiné deriváty (čistá aktiva/závazky)

0530

DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

Čisté deriváty

0540

Čistá úroková pozice bez derivátů

0550

Čistá úroková pozice s deriváty

0560

Aktiva s dopadem na tržní hodnotu celkem

0570

Dluhové cenné papíry

0580

Deriváty

0590

Ostatní

0600

Závazky s dopadem na tržní hodnotu celkem

0610

Vydané dluhové cenné papíry

0620

Deriváty

0630

Ostatní

0640

J 03.00 – ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI (ZJEDNODUŠENÉ PRO „OSTATNÍ“ INSTITUCE)

Měna:

[EUR-Lex]

Účetní hodnota

Durace

Bankovní odhad citlivostí IRRBB včetně behaviorální, podmíněné a automatické přítomnosti opčních charakteristik

Ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE)

Čistý úrokový výnos (NII)

Tržní hodnota (MV)

Úroveň EVE – základní scénář

Δ EVE – paralelní šok směrem nahoru

Δ EVE – paralelní šok směrem dolů

Δ EVE – šok typu „steepener“

Δ EVE – šok typu „flattener“

Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem nahoru

Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem dolů

Úroveň NII – základní scénář

Δ NII – paralelní šok směrem nahoru

Δ NII – paralelní šok směrem dolů

Úroveň MV – základní scénář

Δ MV – paralelní šok směrem nahoru

Δ MV – paralelní šok směrem dolů

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

AKTIVA CELKEM

0010

Centrální banka

0030

Mezibankovní

0040

Úvěry a jiné pohledávky

0050

Dluhové cenné papíry

0120

Deriváty zajišťující aktiva

0140

Zajišťující dluhové cenné papíry

0160

Zajišťující ostatní aktiva

0170

Ostatní

0180

Podrozvahová aktiva: podmíněná aktiva

0190

ZÁVAZKY CELKEM

0200

Centrální banka

0220

Mezibankovní

0230

Vydané dluhové cenné papíry

0240

Vklady splatné na požádání: Retailové transakční

0270

Vklady splatné na požádání: Retailové netransakční

0310

Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní nefinanční

0350

Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní finanční

0390

Termínované vklady

0420

Deriváty zajišťující závazky

0470

Zajišťující dluhové cenné papíry

0490

Zajišťující ostatní závazky

0500

Ostatní

0510

Podrozvahová pasiva: podmíněné závazky

0520

Jiné deriváty (čistá aktiva/závazky)

0530

DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

Čisté deriváty

0540

Čistá úroková pozice bez derivátů

0550

Čistá úroková pozice s deriváty

0560

Aktiva s dopadem na tržní hodnotu celkem

0570

Dluhové cenné papíry

0580

Deriváty

0590

Ostatní

0600

Závazky s dopadem na tržní hodnotu celkem

0610

Vydané dluhové cenné papíry

0620

Deriváty

0630

Ostatní

0640

J 04.00 – ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE)

Měna:

[EUR-Lex]

Účetní hodnota

Durace

Bankovní odhad citlivostí IRRBB včetně behaviorální, podmíněné a automatické přítomnosti opčních charakteristik

Ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE)

Čistý úrokový výnos (NII)

Tržní hodnota (MV)

Úroveň EVE – základní scénář

Δ EVE – paralelní šok směrem nahoru

Δ EVE – paralelní šok směrem dolů

Δ EVE – šok typu „steepener“

Δ EVE – šok typu „flattener“

Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem nahoru

Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem dolů

Úroveň NII – základní scénář

Δ NII – paralelní šok směrem nahoru

Δ NII – paralelní šok směrem dolů

Úroveň MV – základní scénář

Δ MV – paralelní šok směrem nahoru

Δ MV – paralelní šok směrem dolů

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

AKTIVA CELKEM

0010

Podrozvahová aktiva: podmíněná aktiva

0190

ZÁVAZKY CELKEM

0200

Podrozvahová pasiva: podmíněné závazky

0520

DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

Aktiva s dopadem na tržní hodnotu celkem

0570

Dluhové cenné papíry

0580

Deriváty

0590

Ostatní

0600

Závazky s dopadem na tržní hodnotu celkem

0610

Vydané dluhové cenné papíry

0620

Deriváty

0630

Ostatní

0640

J 05.00 – PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY

Měna:

[EUR-Lex]

Modelování:

[EUR-Lex]

Pevná sazba

Proměnlivá sazba

Pomyslná hodnota

Vážený průměrný výnos

Vážená průměrná splatnost (smluvní)

Harmonogram přecenění pro všechny pomyslné přeceňované peněžní toky

Pomyslná hodnota

Vážený průměrný výnos

Vážená průměrná splatnost (smluvní)

Harmonogram přecenění pro všechny pomyslné přeceňované peněžní toky

% s vloženou nebo explicitní automatickou přítomností opčních charakteristik

% podléhající modelování chování

Jednodenní

Déle než 1 den a nejdéle 1 měsíc

Déle než 1 měsíc a nejdéle 3 měsíce

Déle než 3 měsíce a nejdéle 6 měsíců

Déle než 6 měsíců a nejdéle 9 měsíců

Déle než 9 měsíců a nejdéle 12 měsíců

Déle než 12 měsíců a nejdéle 1,5 roku

Déle než 1,5 roku a nejdéle 2 roky

Déle než 2 roky a nejdéle 3 roky

Déle než 3 roky a nejdéle 4 roky

Déle než 4 roky a nejdéle 5 let

Déle než 5 let a nejdéle 6 let

Déle než 6 let a nejdéle 7 let

Déle než 7 let a nejdéle 8 let

Déle než 8 let a nejdéle 9 let

Déle než 9 let a nejdéle 10 let

Déle než 10 let a nejdéle 15 let

Déle než 15 let a nejdéle 20 let

Déle než 20 let

% s vloženou nebo explicitní automatickou přítomností opčních charakteristik

% podléhající modelování chování

Jednodenní

Déle než 1 den a nejdéle 1 měsíc

Déle než 1 měsíc a nejdéle 3 měsíce

Déle než 3 měsíce a nejdéle 6 měsíců

Déle než 6 měsíců a nejdéle 9 měsíců

Déle než 9 měsíců a nejdéle 12 měsíců

Déle než 12 měsíců a nejdéle 1,5 roku

Déle než 1,5 roku a nejdéle 2 roky

Koupené

Prodané

Koupené

Prodané

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

AKTIVA CELKEM

0010

Centrální banka

0030

Mezibankovní

0040

Úvěry a jiné pohledávky

0050

z toho: nevýkonné

0070

Retailové

0080

z toho: zajištěné obytnými nemovitostmi

0090

Velkoobchodní nefinanční

0100

Velkoobchodní finanční

0110

Dluhové cenné papíry

0120