6.6 Popratna dokumentacija

Osim stavki informacija navedenih u odjeljcima od 6.1. do 6.5. nadležna tijela trebala bi osigurati da od institucija prime sve relevantne popratne informacije, uključujući zapisnike s relevantnih sjednica odbora i upravljačkog tijela kojima se dokazuje razborita organizacija i provedba ICAAP- a te posebice sljedeće:

• a. odobrenje ukupne uspostave ICAAP-a;
• b. odobrenje glavnih elemenata ICAAP- a, kao što su opći ciljevi i glavne pretpostavke, mjerenje i procjena rizika, agregiranje rizika, interni kapital, raspodjela kapitala, planiranje kapitala, stresni scenariji, njihove glavne pretpostavke i rezultati itd.;
• c. dokaz da je raspravljano o (promjenama u) stanju r izika i kapitala, prekoračenjima limita itd., uključujući odluke o upravljačkim mjerama ili izričite odluke da se ne poduzmu nikakve mjere;
• d. primjere značajnih odluka odbora (ili odgovarajućih tijela za donošenje odluka) o odobrenju novih proizvoda, kojima se dokazuje da je učinak na profil rizika i kapitala uzet u obzir;
• e. odluke o upravljačkim mjerama povezanima s procjenama potrebnog internog kapitala, njihovim agregiranjem i njihovom usporedbom s raspoloživim internim kapitalom (trenutačna i buduća situac ija);
• f. dokaz da je raspravljano o rezultatima testiranja otpornosti na stres u okviru ICAAP-a i odluci o (ne)poduzimanju upravljačkih mjera;
• g. kada je dostupno, internu samoprocjenu u kojoj institucije mogu iskoristiti priliku za argumentiranje svojih razina usklađenosti u odnosu na javno dostupne kriterije upravljanja i kontrole rizika koji utječu na ICAAP.