6.6 Ondersteunende documentatie

Naast de in de paragrafen 6.1 tot en met 6.5 bedoelde informatieonderdelen zorgen bevoegde autoriteiten ervoor dat zij van instellingen alle relevante ondersteunende informatie ontvangen, waaronder de notulen van relevante vergaderingen van comités en het leidinggevend orgaan waaruit blijkt dat het Icaap op degelijke wijze is opgezet en uitgevoerd, en met name:

• a. de goedkeuring van de algehele opzet van het Icaap;
• b. de goedkeuring van de belangrijkste Icaap-elementen, zoals de algemene doelstellingen en de belangrijkste aannames, risicometing en -beoordeling, samenvoeging van risico's, intern kapitaal, kapitaaltoewijzing, kapitaalplanning, stress-scenario's, de hoofdaannames en uitkomsten ervan, enz.;
• c. bewijzen van gesprekken over (wijzigingen in) de risico- en kapitaalsituatie, afwijkingen van de limieten, enz., inclusief besluiten over bestuurlijke maatregelen of de uitdrukkelijke beslissing om geen actie te ondernemen;
• d. voorbeelden van significante besluiten van comités voor de goedkeuring van nieuwe producten (of het respectieve besluitvormingsorgaan), waaruit blijkt dat rekening is gehouden met de gevolgen voor het risico- en kapitaalprofiel;
• e. besluiten over bestuurlijke maatregelen die verband houden met ramingen van het interne kapitaal, de samenvoeging en vergelijking daarvan met het beschikbare interne kapitaal (actuele situatie en toekomstgericht);
• f. bewijzen van bespreking van de resultaten van stresstests tijdens het Icaap en besluitvorming over het al dan niet nemen van bestuurlijke maatregelen;
• g. indien beschikbaar, interne zelfevaluaties die instellingen de mogelijkheid bieden om de mate te rechtvaardigen waarin zij publiek beschikbare criteria omtrent risicobeheer en -beheersing die gevolgen hebben voor het Icaap, naleven.