5.7 Uloge i odgovornosti matičnog tijela i tijela domaćina u procjeni plana opo ravka

U okviru postupka procjene plana oporavka u skladu s člankom 6. stavkom 2. Direktive 2014/59/EU ili postupka procjene plana oporavka grupe u skladu s člankom 8. stavkom 1. te Direktive, a uzimajući u obzir i zahtjeve iz EBA -ine Preporuke o obuhvaćenosti subjekata planom oporavka grupe¹⁰ , konsolidirajuće nadzorno tijelo ili matično nadležno tijelo trebalo bi se savjetovati s nadležnim tijelom domaćinom značajnih podružnica u skladu s člankom 6. stavkom 2. i člankom 8. stavkom 1. Direktive 2014/59/EU.

¹⁰ EBA/Rec/2017/02

Ka ko bi se to savjetovanje olakšalo, konsolidirajuće nadzorno tijelo ili matično nadležno tijelo trebalo bi podijeliti plan oporavka grupe odnosno plan institucije s nadležnim tijelom domaćinom u skladu s vremenskim okvirom koji je odredio kolegij nadzornih tijela za procjenu plana oporavka i donošenje zajedničke odluke o procjeni plana oporavka grupe. Nadalje, konsolidirajuće nadzorno tijelo ili matično nadležno tijelo trebalo bi tražiti informacije od nadležnog tijela domaćina značajne - plus podružnice kako bi se olakšala procjena plana oporavka grupe ili plana oporavka institucije.

Nadležno tijelo domaćin trebalo bi pružiti ulazne podatke za procjenu plana oporavka grupe ili plana oporavka institucije unutar vremenskog okvira koji je odredio kolegij nadzornih tijela. Te informacije mogu biti u obliku općih primjedbi na plan. Osim toga, nadležno tijelo domaćin trebalo bi iznijeti primjedbe o dijelovima plana koji se odnose na značajnu - plus podružnicu ili primjedbe o propustima koji utječu na obuhvaćenost podružnice uzimajući u obzir zahtjeve iz EBA-ine Preporuke o obuhvaćenosti subjekata planom oporavka grupe¹¹ . Nadležno tijelo domaćin trebalo bi i obavijestiti konsolidirajuće nadzorno tijelo i matično nadležno tijelo o svim aspektima plana oporavka relevantnima za podružnicu.

¹¹ Ibidem

Uzimajući u obzir je li podružnica određena kao značajna - plus zbog njezine važnosti za grupu ili instituciju ili zbog njene sistemske važnosti u državi članici domaćinu, informacije nadležnog tijela domaćina za konsolidirajuće nadzorno tijelo ili matično nadležno tijelo trebale bi uključivati sljedeće:

• a. procjenu načina na koji je institucija ili grupa provela analizu ključnih funkcija i temeljnih poslovnih linija s upućivanjem na opis značajne - plus podružnice i mapiranje ključnih funkcija i temeljnih linija poslovanja te podružnice;
• b. mišljenje o strategiji i pristupu institucije ili grupe za značajnu - plus podružnicu te analizu pravne i operativne međupovezanosti te postojećih aranžmana, osobito onih koji proizlaze iz uvjeta koje je u cilju općeg dobra odredilo nadležno tijelo domaćin;
• c. opis glavnih aktivnosti i usluga koje pruža značajna - plus podružnica;
• d. analizu načina na koji i rokova unutar kojih se značajna - plus podružnica može prijaviti, pod uvjetima opisanima u planu, za upotrebu instrumenata središnje banke te analizu imovine za koju se očekuje da će biti prihvatljiva kao kolateral;
• e. procjenu vjerodostojnosti opcija oporavka, postupaka upravljanja/eskalacije, scenarija i pokazatelja povezanih sa značajno m- plus podružnicom, primjeri ce je li ona uključena u prodaju imovine ili druge opcije oporavka za koje se odlučila institucija ili grupa;
• f. informacije o značajnim rizicima koji bi zbog značajne - plus podružnice mogli nastati za instituciju ili o ovisnosti institucije o podružnici ili o rizicima ili o ovisnostima između podružnice i sudionika lokalnog tržišta;
• g. općenitu procjenu u kojoj mjeri plan oporavka grupe ili plan institucije na odgovarajući način obuhvaća značajnu - plus podružnicu;
• h. informacije o svim drugim pitanjima relevantnima za procjenu cjelovitosti, kvalitete i cjelokupne vjerodostojnosti plana.

Konsolidirajuće nadzorno tijelo i matično nadležno tijelo trebali bi izraditi općenitu procjenu plana oporavka grupe ili plana oporavka institucije u skladu sa zahtjevima iz Delegirane uredbe Komisije (EU) 2016/1075 tako da se u njoj odražavaju informacije primljene od nadležnog tijela domaćina u skladu sa stavkom 72. Konsolidirajuće nadzorno tijelo ili matično nadležno tijelo trebalo bi se s nadležnim tijelom domaćinom dodatno savjetovati o izvješću o općenitoj procjeni.

Konsolidirajuće nadzorno tijelo, matično nadležno tijelo i nadležno tijelo domaćin trebali bi nastojati osigurati da se u svim raspravama, savjetovanjima i odlukama o procjeni (grupnog) plana oporavka u potpunosti uzme u obzir vremenski okvir za procjenu tog plana koji je odredio kolegij.

Kada se značajni nedostatci ili prepreke utvrđeni u planu odnose na značajnu - plus podružnicu, ti nedostatci i prepreke trebali bi se propisno odraziti u postupku procjene (grupnog) plana oporavka, uključujući u donošenju relevantne zajedničke odluke. Sva komunikacija s (matičnom) institucijom (iz EU - a) ili podružnicom o tim pitanjima trebala bi se koordinirati između konsolidirajućeg nadzornog tijela, matičnog nadležnog tijel a i nadležnog tijela domaćina unutar operativnog okvira kolegija.