PRILOG I.

OBRASCI COREP

Broj obrasca

Oznaka obrasca

Naziv obrasca / skupine obrazaca

Skraćeni naziv

ADEKVATNOST KAPITALA

CA

1.

C 01.00

REGULATORNI KAPITAL

CA1

2

C 02.00

OWN FUNDS REQUIREMENTS

CA2

3

C 03.00

CAPITAL RATIOS

CA3

4

C 04.00

MEMORANDUM ITEMS

CA4

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5

5.1

C 05.01

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5.1

5.2

C 05.02

INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI: INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE

CA5.2

SOLVENTNOST GRUPE

GS

6.1

C 06.01

SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA – UKUPNO

GS ukupno

6.2

C 06.02

SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA

GS

KREDITNI RIZIK

CR

7.

C 07.00

KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

CR SA

KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

CR IRB

8.1

C 08.01

KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

CR IRB 1

8.2

C 08.02

KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (raščlamba prema rejting-kategorijama dužnika ili skupovima izloženosti)

CR IRB 2

8.3

C 08.03

KREDITNI RIZIK I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA: RAŠČLAMBA PO RASPONU PD-a

CR IRB 3

8.4

C 08.04

KREDITNI RIZIK I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA: IZVJEŠĆA O TOKOVIMA RWEA

CR IRB 4

8.5

C 08.05

KREDITNI RIZIK I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA: RETROAKTIVNO TESTIRANJE PD-a

CR IRB 5

8.5.1

08.05.1

KREDITNI RIZIK I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA: RETROAKTIVNO TESTIRANJE PD-a U SKLADU S ČLANKOM 180. STAVKOM 1. TOČKOM (f) UREDBE (EU) br. 575/2013 (CR IRB 5)

CR IRB 5B

8.6

C 08.06

KREDITNI RIZIK I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA: PRISTUP RASPOREĐIVANJA ZA SPECIJALIZIRANO FINANCIRANJE

CR IRB 6

8.7

C 08.07

KREDITNI RIZIK I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA: PODRUČJE PRIMJENE IRB PRISTUPA I STANDARDIZIRANOG PRISTUPA

CR IRB 7

GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA

CR GB

9.1

C 09.01

Tablica 9.1 – Geografska raščlamba izloženosti prema rezidentnosti dužnika (izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Tablica 9.2 – Geografska raščlamba izloženosti prema rezidentnosti dužnika (izloženosti u skladu s IRB pristupom)

CR GB 2

9.4

C 09.04

Tablica 9.4 – Raščlamba relevantnih kreditnih izloženosti za potrebe izračuna protucikličkog zaštitnog sloja prema zemlji i stope protucikličkog zaštitnog sloja kapitala specifičnog za instituciju

CCB

KREDITNI RIZIK: VLASNIČKA ULAGANJA – IRB PRISTUPI KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

KREDITNI RIZIK: VLASNIČKA ULAGANJA – IRB PRISTUPI KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

KREDITNI RIZIK: VLASNIČKA ULAGANJA – IRB PRISTUPI KAPITALNIM ZAHTJEVIMA RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI U SKLADU S PD/LGD PRISTUPOM PREMA REJTING-KATEGORIJAMA DUŽNIKA:

CR EQU IRB 2

11.

C 11.00

RIZIK NAMIRE/ISPORUKE

CR SETT

13.1

C 13.01

KREDITNI RIZIK: SEKURITIZACIJE

CR SEC

14.

C 14.00

DETALJNE INFORMACIJE O SEKURITIZACIJAMA

CR SEC detaljniji podaci

14.1

C 14.01

DETALJNE INFORMACIJE O SEKURITIZACIJAMA PREMA PRISTUPU

CR SEC detaljniji podaci 2

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE

CCR

34.01

C 34.01

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: OBUJAM POSLOVA S IZVEDENICAMA

CCR 1

34.02

C 34.02

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: IZLOŽENOSTI KREDITNOM RIZIKU DRUGE UGOVORNE STRANE PREMA PRISTUPU

CCR 2

34.03

C 34.03

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: IZLOŽENOSTI KREDITNOM RIZIKU DRUGE UGOVORNE STRANE NA KOJE SE PRIMJENJUJE STANDARDIZIRANI PRISTUPI: SA-CCR ili POJEDNOSTAVNJENI SA-CCR

CCR 3

34.04

C 34.04

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: IZLOŽENOSTI KREDITNOM RIZIKU DRUGE UGOVORNE STRANE NA KOJE SE PRIMJENJUJE METODA ORIGINALNE IZLOŽENOSTI (OEM)

CCR 4

34.05

C 34.05

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: IZLOŽENOSTI KREDITNOM RIZIKU DRUGE UGOVORNE STRANE NA KOJE SE PRIMJENJUJE METODA INTERNOG MODELA (IMM)

CCR 5

34.06

C 34.06

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: DVADESET NAJVEĆIH DRUGIH UGOVORNIH STRANA

CCR 6

34.07

C 34.07

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: IRB PRISTUP – IZLOŽENOSTI KREDITNOM RIZIKU DRUGE UGOVORNE STRANE PO KATEGORIJI IZLOŽENOSTI I RASPONU PD-a

CCR 7

34.08

C 34.08

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: SASTAV KOLATERALA ZA IZLOŽENOSTI KREDITNOM RIZIKU DRUGIH UGOVORNIH STRANA

CCR 8

34.09

C 34.09

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: IZLOŽENOSTI KREDITNIH IZVEDENICA

CCR 9

34.10

C 34.10

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: IZLOŽENOSTI PREMA SREDIŠNJIM DRUGIM UGOVORNIM STRANAMA

CCR 10

34.11

C 34.11

KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE: IZVJEŠĆA O TOKOVIMA RWEA ZA IZLOŽENOSTI KREDITNOM RIZIKU DRUGE UGOVORNE STRANE U SKLADU S METODOM INTERNOG MODELA

CCR 11

OPERATIVNI RIZIK

OPR

16.

C 16.00

OPERATIVNI RIZIK

OPR

OPERATIVNI RIZIK: GUBICI I POVRATI

17.1

C 17.01

OPERATIVNI RIZIK: GUBICI I POVRATI PREMA POSLOVNIM LINIJAMA I VRSTI DOGAĐAJA U PRETHODNOJ GODINI

OPR DETALJNIJI PODACI 1

17.2

C 17.02

OPERATIVNI RIZIK: VELIKI ŠTETNI DOGAĐAJI

OPR DETALJNIJI PODACI 2

TRŽIŠNI RIZIK

MKR

18.

C 18.00

TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKIM RIZICIMA DUŽNIČKIH INSTRUMENATA KOJIMA SE TRGUJE

MKR SA TDI

19.

C 19.00

TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU U SEKURITIZACIJAMA

MKR SA SEC

20.

C 20.00

TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU U KORELACIJSKOM PORTFELJU NAMIJENJENOM TRGOVANJU

MKR SA CTP

21.

C 21.00

TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKOM RIZIKU U VLASNIČKIM INSTRUMENTIMA

MKR SA EQU

22.

C 22.00

TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUPI VALUTNOM RIZIKU

MKR SA FX

23.

C 23.00

TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUPI ROBI

MKR SA COM

24.

C 24.00

INTERNI MODELI ZA TRŽIŠNI RIZIK

MKR IM

25.

C 25.00

RIZIK PRILAGODBE KREDITNOM VREDNOVANJU

CVA

BONITETNO VREDNOVANJE

MKR

32.1

C 32.01

BONITETNO VREDNOVANJE: IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

PRUVAL 1

32.2

C 32.02

BONITETNO VREDNOVANJE: OSNOVNI PRISTUP

PRUVAL 2

32.3

C 32.03

BONITETNO VREDNOVANJE: DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA ZA RIZIK MODELA

PRUVAL 3

32.4

C 32.04

BONITETNO VREDNOVANJE: DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA ZA KONCENTRIRANE POZICIJE

PRUVAL 4

IZLOŽENOSTI PREMA OPĆIM DRŽAVAMA

MKR

33.

C 33.00

IZLOŽENOSTI PREMA OPĆIM DRŽAVAMA PO ZEMLJI DRUGE UGOVORNE STRANE

GOV

POKRIĆE GUBITKA ZA NEPRIHODONOSNE IZLOŽENOSTI

NPE LC

35.1

C 35.01

POKRIĆE GUBITKA ZA NEPRIHODONOSNE IZLOŽENOSTI: IZRAČUN ODBITAKA ZA NEPRIHODONOSNE IZLOŽENOSTI

NPE LC1

35.2

C 35.02

POKRIĆE GUBITKA ZA NEPRIHODONOSNE IZLOŽENOSTI: ZAHTJEVI ZA MINIMALNO POKRIĆE I VRIJEDNOSTI IZLOŽENOSTI NEPRIHODONOSNIH IZLOŽENOSTI NE UKLJUČUJUĆI RESTRUKTURIRANE IZLOŽENOSTI IZ ČLANKA 47.C STAVKA 6. CRR-a

NPE LC2

35.3

C 35.03

POKRIĆE GUBITKA ZA NEPRIHODONOSNE IZLOŽENOSTI: ZAHTJEVI ZA MINIMALNO POKRIĆE I VRIJEDNOSTI IZLOŽENOSTI ZA NEPRIHODONOSNE RESTRUKTURIRANE IZLOŽENOSTI IZ ČLANKA 47.C STAVKA 6. CRR-a

NPE LC3

Redci

Identifikacijski broj

Stavka

Iznos

0010

1

REGULATORNI KAPITAL

0015

1.1

OSNOVNI KAPITAL

0020

1.1.1

REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

0030

1.1.1.1

Instrumenti kapitala koji se priznaju kao redovni osnovni kapital

0040

1.1.1.1.1

U potpunosti plaćeni instrumenti kapitala

0045

1.1.1.1.1*

Od čega: instrumenti kapitala koje upisuju tijela javne vlasti u izvanrednim situacijama

0050

1.1.1.1.2*

Bilješka: instrumenti kapitala koji se ne priznaju

0060

1.1.1.1.3

Premija na dionice

0070

1.1.1.1.4

(–) Vlastiti instrumenti redovnog osnovnog kapitala

0080

1.1.1.1.4.1

(–) Izravna ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala

0090

1.1.1.1.4.2

(–) Neizravna ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala

0091

1.1.1.1.4.3

(–) Sintetska ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala

0092

1.1.1.1.5

(–) Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata redovnog osnovnog kapitala

0130

1.1.1.2

Zadržana dobit

0140

1.1.1.2.1

Zadržana dobit iz proteklih godina

0150

1.1.1.2.2

Priznata dobit ili gubitak

0160

1.1.1.2.2.1

Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva

0170

1.1.1.2.2.2

(–) Dio dobiti tekuće godine ostvarene tijekom poslovne godine ili dobiti tekuće godine ostvarene na kraju poslovne godine koji nije priznat

0180

1.1.1.3

Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit

0200

1.1.1.4

Ostale rezerve

0210

1.1.1.5

Rezerve za opće bankovne rizike

0220

1.1.1.6

Prijelazna usklađenja na temelju instrumenata redovnog osnovnog kapitala koji se nastavljaju priznavati

0230

1.1.1.7

Manjinski udjel priznat u redovnom osnovnom kapitalu

0240

1.1.1.8

Prijelazna usklađenja na temelju dodatnih manjinskih udjela

0250

1.1.1.9

Usklađenja redovnog osnovnog kapitala zbog bonitetnih filtara

0260

1.1.1.9.1

(–) Povećanja vlasničkog kapitala koja proizlaze iz sekuritizirane imovine

0270

1.1.1.9.2

Rezerva na osnovi zaštite novčanog toka

0280

1.1.1.9.3

Kumulativni dobici i gubici po obvezama vrednovanima po fer vrijednosti zbog promjena vlastitog kreditnog rizika

0285

1.1.1.9.4

Dobici ili gubici nastali vrednovanjem po fer vrijednosti, koji proizlaze iz kreditnog rizika same institucije povezanog s obvezama po izvedenicama

0290

1.1.1.9.5

(–) Vrijednosna usklađenja zbog zahtjeva za bonitetno vrednovanje

0300

1.1.1.10

(–) Goodwill

0310

1.1.1.10.1

(–) Goodwill koji se iskazuje kao nematerijalna imovina

0320

1.1.1.10.2

(–) Goodwill uključen u vrednovanje značajnih ulaganja

0330

1.1.1.10.3

Odgođene porezne obveze povezane s goodwillom

0335

1.1.1.10.4

Računovodstvena revalorizacija goodwilla društava kćeri koji proizlazi iz konsolidacije društava kćeri i koji se može pripisati trećim osobama

0340

1.1.1.11

(–) Ostala nematerijalna imovina

0350

1.1.1.11.1

(–) Ostala nematerijalna imovina prije odbitka odgođenih poreznih obveza

0352

1.1.1.11.1.1

(–) Od čega: imovina u obliku softvera koja se iskazuje kao nematerijalna imovina prije odbitka odgođenih poreznih obveza

0360

1.1.1.11.2

Odgođene porezne obveze povezane s ostalom nematerijalnom imovinom

0362

1.1.1.11.2.1

Od čega: Odgođene porezne obveze povezane s imovinom u obliku softvera koja je iskazana kao nematerijalna imovina

0365

1.1.1.11.3

Računovodstvena revalorizacija druge nematerijalne imovine društava kćeri koja proizlazi iz konsolidacije društava kćeri koja se može pripisati trećim osobama

0370

1.1.1.12

(–) Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i ne proizlazi iz privremenih razlika i ne uključuje povezane porezne obveze

0380

1.1.1.13

(–) Manjak ispravaka vrijednosti za kreditni rizik u odnosu na očekivane gubitke primjenom IRB pristupa

0390

1.1.1.14

(–) Imovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca

0400

1.1.1.14.1

(–) Imovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca

0410

1.1.1.14.2

Odgođene porezne obveze povezane s imovinom mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca

0420

1.1.1.14.3

Imovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca koju institucija ima neograničenu mogućnost koristiti

0430

1.1.1.15

(–) Recipročna međusobna ulaganja u redovni osnovni kapital

0440

1.1.1.16

(–) Odbitak od stavki dodatnog osnovnog kapitala koji premašuje dodatni osnovni kapital

0450

1.1.1.17

(–) Kvalificirani udjeli izvan financijskog sektora na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

0460

1.1.1.18

(–) Sekuritizacijske pozicije na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

0470

1.1.1.19

(–) Slobodne isporuke na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

0471

1.1.1.20

(–) Pozicije u košarici za koje institucija ne može utvrditi ponder rizika prema IRB pristupu i na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

0472

1.1.1.21

(–) Izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja u skladu s pristupom internih modela na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

0480

1.1.1.22

(–) Instrumenti redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0490

1.1.1.23

(–) Odgođena porezna imovina koja se može odbiti i koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika

0500

1.1.1.24

(–) Instrumenti redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0510

1.1.1.25

(–) Iznos koji premašuje prag od 17,65 %

0511

1.1.1.25.1

(–) Iznos koji premašuje prag od 17,65 % koji se odnosi na instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0512

1.1.1.25.2

(–) Iznos koji premašuje prag od 17,65 % koji se odnosi na odgođenu poreznu imovinu koja proizlazi iz privremenih razlika

0513

1.1.1.25A

(-) Nedostatno pokriće za neprihodonosne izloženosti

0514

1.1.1.25B

(-) Odbici zajamčene minimalne vrijednosti

0515

1.1.1.25C

(-) Ostali predvidivi porezni troškovi

0520

1.1.1.26

Ostala prijelazna usklađenja redovnog osnovnog kapitala

0524

1.1.1.27

(–) Dodatni odbici od redovnog osnovnog kapitala u skladu s člankom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013

0529

1.1.1.28

Elementi ili odbici od redovnog osnovnog kapitala – ostalo

0530

1.1.2

DODATNI OSNOVNI KAPITAL

0540

1.1.2.1

Instrumenti kapitala koji se priznaju kao dodatni osnovni kapital

0551

1.1.2.1.1

U potpunosti plaćeni, izravno izdani instrumenti kapitala

0560

1.1.2.1.2*

Bilješka: instrumenti kapitala koji se ne priznaju

0571

1.1.2.1.3

Premija na dionice

0580

1.1.2.1.4

(–) Vlastiti instrumenti dodatnog osnovnog kapitala

0590

1.1.2.1.4.1

(–) Izravna ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala

0620

1.1.2.1.4.2

(–) Neizravna ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala

0621

1.1.2.1.4.3

(–) Sintetska ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala

0622

1.1.2.1.5

(–) Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata dodatnog osnovnog kapitala

0660

1.1.2.2

Prijelazna usklađenja na temelju instrumenata dodatnog osnovnog kapitala koji se nastavljaju priznavati

0670

1.1.2.3

Instrumenti društava kćeri koji su priznati u dodatnom osnovnom kapitalu

0680

1.1.2.4

Prijelazna usklađenja na temelju dodatnog priznavanja instrumenata društava kćeri u dodatnom osnovnom kapitalu

0690

1.1.2.5

(–) Recipročna međusobna ulaganja u dodatni osnovni kapital

0700

1.1.2.6

(–) Instrumenti dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0710

1.1.2.7

(–) Instrumenti dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0720

1.1.2.8

(–) Odbitak od stavki dopunskog kapitala koji premašuje dopunski kapital

0730

1.1.2.9

Ostala prijelazna usklađenja dodatnog osnovnog kapitala

0740

1.1.2.10

Odbitak od stavki dodatnog osnovnog kapitala koji premašuje dodatni osnovni kapital (odbijen u redovnom osnovnom kapitalu)

0744

1.1.2.11

(–) Dodatni odbici od dodatnog osnovnog kapitala u skladu s člankom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013

0748

1.1.2.12

Elementi ili odbici od dodatnog osnovnog kapitala – ostalo

0750

1.2

DOPUNSKI KAPITAL

0760

1.2.1

Instrumenti kapitala koji se priznaju kao dopunski kapital

0771

1.2.1.1

U potpunosti plaćeni, izravno izdani instrumenti kapitala

0780

1.2.1.2*

Bilješka: instrumenti kapitala koji se ne priznaju

0791

1.2.1.3

Premija na dionice

0800

1.2.1.4

(-) Vlastiti instrumenti dopunskog kapitala

0810

1.2.1.4.1

(-) Izravna ulaganja u instrumente dopunskog kapitala

0840

1.2.1.4.2

(-) Neizravna ulaganja u instrumente dopunskog kapitala

0841

1.2.1.4.3

(-) Sintetska ulaganja u instrumente dopunskog kapitala

0842

1.2.1.5

(-) Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata dopunskog kapitala

0880

1.2.2

Prijelazna usklađenja na temelju instrumenata dopunskog kapitala koji se nastavljaju priznavati

0890

1.2.3

Instrumenti društava kćeri koji su priznati u dopunskom kapitalu

0900

1.2.4

Prijelazna usklađenja na temelju dodatnog priznavanja instrumenata društava kćeri u dopunskom kapitalu

0910

1.2.5

Priznati iznos viška rezervacija iznad očekivanih gubitaka primjenom IRB pristupa

0920

1.2.6

Opći ispravci vrijednosti za kreditni rizik u skladu sa standardiziranim pristupom

0930

1.2.7

(–) Recipročna međusobna ulaganja u dopunski kapital

0940

1.2.8

(–) Instrumenti dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0950

1.2.9

(–) Instrumenti dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0955

1.2.9A

(-) Višak odbitaka od prihvatljivih obveza koji premašuje prihvatljive obveze

0960

1.2.10

Ostala prijelazna usklađenja dopunskog kapitala

0970

1.2.11

Odbitak od stavki dopunskog kapitala koji premašuje dopunski kapital (odbijen u dodatnom osnovnom kapitalu)

0974

1.2.12

(–) Dodatni odbici od dopunskog kapitala u skladu s člankom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013

0978

1.2.13

Elementi ili odbici od dopunskog kapitala – ostalo

Redci

Stavka

Oznaka

Iznos

0010

1

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

0020

1*

Od čega: investicijska društva u skladu s člankom 95. stavkom 2. i člankom 98. Uredbe (EU) br. 575/2013

0030

1**

Od čega: investicijska društva u skladu s člankom 96. stavkom 2. i člankom 97. Uredbe (EU) br. 575/2013

0040

1.1

IZNOSI IZLOŽENOSTI PONDERIRANI RIZIKOM ZA KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I RAZRJEĐIVAČKI RIZIK TE SLOBODNE ISPORUKE

0050

1.1.1

Standardizirani pristup

0051

1.1.1*

Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 124. Uredbe (EU) br. 575/2013

0060

1.1.1.1

Kategorije izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom isključujući sekuritizacijske pozicije

0070

1.1.1.1.01

Središnje države ili središnje banke

0080

1.1.1.1.02

Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave

0090

1.1.1.1.03

Subjekti javnog sektora

0100

1.1.1.1.04

Multilateralne razvojne banke

0110

1.1.1.1.05

Međunarodne organizacije

0120

1.1.1.1.06

Institucije

0130

1.1.1.1.07

Trgovačka društva

0140

1.1.1.1.08

Stanovništvo

0150

1.1.1.1.09

Osigurane nekretninama

0160

1.1.1.1.10

Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza

0170

1.1.1.1.11

Visokorizične stavke

0180

1.1.1.1.12

Pokrivene obveznice

0190

1.1.1.1.13

Potraživanja prema institucijama i trgovačkim društvima s kratkoročnom kreditnom procjenom

0200

1.1.1.1.14

Subjekti za zajednička ulaganja (CIU)

0210

1.1.1.1.15

Vlasnička ulaganja

0211

1.1.1.1.16

Ostale stavke

0212

1.1.1.1.16.1

Od čega: imovina u obliku softvera koja se iskazuje kao nematerijalna imovina

0240

1.1.2

Pristup zasnovan na internim rejting-sustavima (IRB)

0241

1.1.2*

Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 164. Uredbe (EU) br. 575/2013

0242

1.1.2**

Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 124. Uredbe (EU) br. 575/2013

0250

1.1.2.1

IRB pristupi kada se ne primjenjuju ni vlastite procjene LGD-a ni konverzijski faktori

0260

1.1.2.1.01

Središnje države i središnje banke

0270

1.1.2.1.02

Institucije

0280

1.1.2.1.03

Trgovačka društva – MSP

0290

1.1.2.1.04

Trgovačka društva – specijalizirano financiranje

0300

1.1.2.1.05

Trgovačka društva – ostalo

0310

1.1.2.2

IRB pristupi kada se primjenjuju vlastite procjene LGD-a i/ili konverzijski faktori

0320

1.1.2.2.01

Središnje države i središnje banke

0330

1.1.2.2.02

Institucije

0340

1.1.2.2.03

Trgovačka društva – MSP

0350

1.1.2.2.04

Trgovačka društva – specijalizirano financiranje

0360

1.1.2.2.05

Trgovačka društva – ostalo

0370

1.1.2.2.06

Stanovništvo – osigurano nekretninom MSP-ova

0380

1.1.2.2.07

Stanovništvo – osigurano nekretninom, nije izloženost prema MSP-u

0390

1.1.2.2.08

Stanovništvo – kvalificirane obnovljive izloženosti

0400

1.1.2.2.09

Stanovništvo – ostalo, MSP

0410

1.1.2.2.10

Stanovništvo – ostalo, osobe koje nisu MSP-ovi

0420

1.1.2.3

Vlasnička ulaganja u skladu s IRB pristupom

0450

1.1.2.5

Ostala imovina bez kreditnih obveza

0455

1.1.2.5.1

Od čega: imovina u obliku softvera koja se iskazuje kao nematerijalna imovina

0460

1.1.3

Iznos izloženosti riziku za uplate u fond za neispunjene obveze središnje druge ugovorne strane

0470

1.1.4

Sekuritizacijske pozicije

0490

1.2

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA NAMIRU/ISPORUKU

0500

1.2.1

Rizik namire/isporuke u knjizi pozicija kojima se ne trguje

0510

1.2.2

Rizik namire/isporuke u knjizi trgovanja

0520

1.3

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

0530

1.3.1

Iznos izloženosti riziku za pozicijski, valutni i robni rizik u skladu sa standardiziranim pristupima

0540

1.3.1.1

Dužnički instrumenti kojima se trguje

0550

1.3.1.2

Vlasnički instrumenti

0555

1.3.1.3

Poseban pristup pozicijskom riziku za CIU

0556

1.3.1.3*

Bilješka: CIU-ovi isključivo uloženi u dužničke instrumente kojima se trguje

0557

1.3.1.3**

Bilješka: CIU-ovi isključivo uloženi u vlasničke instrumente ili mješovite instrumente

0560

1.3.1.4

Strane valute

0570

1.3.1.5

Roba

0580

1.3.2

Iznos izloženosti riziku za pozicijski, valutni i robni rizik u skladu s internim modelima

0590

1.4

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA OPERATIVNI RIZIK

0600

1.4.1

Jednostavni pristup operativnom riziku

0610

1.4.2

Standardizirani/alternativni standardizirani pristup operativnom riziku

0620

1.4.3

Napredni pristupi operativnom riziku

0630

1.5

DODATNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZBOG FIKSNIH OPĆIH TROŠKOVA

0640

1.6

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA PRILAGODBU KREDITNOM VREDNOVANJU

0650

1.6.1

Napredna metoda

0660

1.6.2

Standardizirana metoda

0670

1.6.3

Na temelju metode originalne izloženosti

0680

1.7

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU POVEZAN S VELIKIM IZLOŽENOSTIMA KOJE PROIZLAZE IZ STAVKI U KNJIZI TRGOVANJA

0690

1.8

OSTALI IZNOSI IZLOŽENOSTI RIZIKU

0710

1.8.2

Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 458. Uredbe (EU) br. 575/2013

0720

1.8.2*

Od čega: zahtjevi za velike izloženosti

0730

1.8.2**

Od čega: na temelju modificiranih pondera rizika za nekretninske balone u sektoru stambenih i poslovnih nekretnina

0740

1.8.2***

Od čega: zbog izloženosti unutar financijskog sektora

0750

1.8.3

Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 459. Uredbe (EU) br. 575/2013

0760

1.8.4

Od čega: (–) Dodatni iznos izloženosti riziku u skladu s člankom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013

Redci

Identifikacijski broj

Stavka

Iznos

0010

1

Stopa redovnog osnovnog kapitala

0020

2

Višak (+)/manjak (–) redovnog osnovnog kapitala

0030

3

Stopa osnovnog kapitala

0040

4

Višak (+)/manjak (–) osnovnog kapitala

0050

5

Stopa ukupnog kapitala

0060

6

Višak (+)/manjak (–) ukupnog kapitala

Bilješke: Ukupni kapitalni zahtjev u okviru SREP-a, sveukupni kapitalni zahtjev i zahtjev iz stupa 2. na temelju smjernica

0130

13

Stopa ukupnog kapitalnog zahtjeva u okviru postupka nadzorne provjere i ocjene (SREP)

0140

13*

Ukupni kapitalni zahtjev u okviru SREP-a: koji se sastoji od redovnog osnovnog kapitala

0150

13**

Ukupni kapitalni zahtjev u okviru SREP-a: koji se sastoji od osnovnog kapitala

0160

14

Stopa sveukupnog kapitalnog zahtjeva

0170

14*

Sveukupni kapitalni zahtjev: koji se sastoji od redovnog osnovnog kapitala

0180

14**

Sveukupni kapitalni zahtjev: koji se sastoji od osnovnog kapitala

0190

15

Sveukupni kapitalni zahtjev i zahtjevi iz stupa 2. na temelju smjernica

0200

15*

Sveukupni kapitalni zahtjev i zahtjev iz stupa 2. na temelju smjernica koji se sastoji od redovnog osnovnog kapitala

0210

15**

Sveukupni kapitalni zahtjev i zahtjev iz stupa 2. na temelju smjernica koji se sastoji od osnovnog kapitala

0220

16

Višak (+)/manjak (–) redovnog osnovnog kapitala uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 92. Uredbe (EU) br. 575/2013 i 104.a Direktive 2013/36/EU

Bilješke: Stope kapitala bez primjene prijelaznih odredbi o MSFI-ju 9

0300

20

Stopa redovnog osnovnog kapitala bez primjene prijelaznih odredbi o MSFI-ju 9

0310

21

Stopa osnovnog kapitala bez primjene prijelaznih odredbi o MSFI-ju 9

0320

22

Stopa ukupnog kapitala bez primjene prijelaznih odredbi o MSFI-ju 9

Redak

Identifikacijski broj

Stavka

Stupac

Odgođena porezna imovina i obveze

0010

0010

1

Ukupna odgođena porezna imovina

0020

1.1

Odgođena porezna imovina koja ne ovisi o budućoj profitabilnosti

0030

1.2

Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i ne proizlazi iz privremenih razlika

0040

1.3

Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika

0050

2

Ukupne odgođene porezne obveze

0060

2.1

Odgođene porezne obveze koje se ne mogu odbiti od odgođene porezne imovine koja ovisi o budućoj profitabilnosti

0070

2.2

Odgođene porezne obveze koje se mogu odbiti od odgođene porezne imovine koja ovisi o budućoj profitabilnosti

0080

2.2.1

Odgođene porezne obveze koje se mogu odbiti i koje su povezane s odgođenom poreznom imovinom koja ovisi o budućoj profitabilnosti i ne proizlazi iz privremenih razlika

0090

2.2.2

Odgođene porezne obveze koje se mogu odbiti i koje su povezane s odgođenom poreznom imovinom koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika

0093

2A

Preplata poreza i prijenos poreznoga gubitka

0096

2B

Odgođena porezna imovina na koju se primjenjuje ponder rizika od 250 %

0097

2C

Odgođena porezna imovina na koju se primjenjuje ponder rizika od 0 %

Iznimka od odbitaka od redovnog osnovnog kapitala

0901

2W

Imovina u obliku softvera koja se iskazuje kao nematerijalna imovina koja se izuzima od odbitka od redovnog osnovnog kapitala

Računovodstvena klasifikacija instrumenata dodatnog osnovnog kapitala

0905

2Y

Instrumenti kapitala i povezani računi premija na dionice koji su raspoređeni kao kapital na temelju primjenjivog računovodstvenog standarda

0906

2Z

Instrumenti kapitala i povezani računi premija na dionice koji su raspoređeni kao obveze na temelju primjenjivog računovodstvenog standarda

Ispravci vrijednosti za kreditni rizik i očekivani gubici

0100

3

Višak (+) ili manjak (–) ispravaka vrijednosti za kreditni rizik, dodatnih vrijednosnih usklađenja i ostalih smanjenja regulatornog kapitala na osnovi očekivanih gubitaka za izloženosti koje nisu u statusu neispunjavanja obveza u skladu s IRB pristupom

0110

3.1

Ukupni ispravci vrijednosti za kreditni rizik, dodatna vrijednosna usklađenja i ostala smanjena regulatornog kapitala koja ispunjavaju uvjete za uključivanje u izračun iznosa očekivanoga gubitka

0120

3.1.1

Opći ispravci vrijednosti za kreditni rizik

0130

3.1.2

Specifični ispravci vrijednosti za kreditni rizik

0131

3.1.3

Dodatna vrijednosna usklađenja i ostala smanjenja regulatornog kapitala

0140

3.2

Ukupni priznati očekivani gubici

0145

4

Višak (+) ili manjak (–) specifičnih ispravaka vrijednosti za kreditni rizik na osnovi očekivanih gubitaka za izloženosti u statusu neispunjavanja obveza u skladu s IRB pristupom

0150

4.1

Specifični ispravci vrijednosti za kreditni rizik i pozicije koje se tretira na sličan način

0155

4.2

Ukupni priznati očekivani gubici

0160

5

Iznosi izloženosti ponderirani rizikom za izračun gornje granice viška rezervacije koje se priznaju kao dopunski kapital

0170

6

Ukupne bruto rezervacije koje ispunjavaju uvjete za uključivanje u dopunski kapital

0180

7

Iznosi izloženosti ponderirani rizikom za izračun gornje granice rezervacije koja se priznaje kao dopunski kapital

Pragovi za odbitke od stavki redovnog osnovnog kapitala

0190

8

Prag koji se ne može odbiti od ulaganja u subjekte financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0200

9

Prag za redovni osnovni kapital od 10 %

0210

10

Prag za redovni osnovni kapital od 17,65 %

0225

11

Priznati kapital za potrebe kvalificiranih udjela izvan financijskog sektora

Ulaganja u kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0230

12

Ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

0240

12.1

Izravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0250

12.1.1

Bruto izravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0260

12.1.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

0270

12.2

Neizravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0280

12.2.1

Bruto neizravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0290

12.2.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

0291

12.3

Sintetska ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0292

12.3.1

Bruto sintetska ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0293

12.3.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

0300

13

Ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

0310

13.1

Izravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0320

13.1.1

Bruto izravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0330

13.1.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

0340

13.2

Neizravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0350

13.2.1

Bruto neizravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0360

13.2.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

0361

13.3

Sintetska ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0362

13.3.1

Bruto sintetska ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0363

13.3.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

0370

14

Ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

0380

14.1

Izravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0390

14.1.1

Bruto izravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0400

14.1.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

0410

14.2

Neizravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0420

14.2.1

Bruto neizravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0430

14.2.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

0431

14.3

Sintetska ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0432

14.3.1

Bruto sintetska ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

0433

14.3.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

Ulaganja u kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0440

15

Ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

0450

15.1

Izravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0460

15.1.1

Bruto izravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0470

15.1.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

0480

15.2

Neizravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0490

15.2.1

Bruto neizravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0500

15.2.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

0501

15.3

Sintetska ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0502

15.3.1

Bruto sintetska ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0503

15.3.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

0504

15A

Ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje – na koja se primjenjuje ponder rizika od 250 %

0510

16

Ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

0520

16.1

Izravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0530

16.1.1

Bruto izravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0540

16.1.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

0550

16.2

Neizravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0560

16.2.1

Bruto neizravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0570

16.2.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

0571

16.3

Sintetska ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0572

16.3.1

Bruto sintetska ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0573

16.3.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

0580

17

Ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

0590

17.1

Izravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0600

17.1.1

Bruto izravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0610

17.1.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

0620

17.2

Neizravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0630

17.2.1

Bruto neizravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0640

17.2.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

0641

17.3

Sintetska ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0642

17.3.1

Bruto sintetska ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0643

17.3.2

(–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

Ukupni iznosi imovine izloženi riziku koji se ne odbijaju od odgovarajuće kategorije kapitala:

0650

18

Izloženosti ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ponderirane rizikom koja se ne odbijaju od redovnog osnovnog kapitala institucije

0660

19

Izloženosti ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ponderirane rizikom koja se ne odbijaju od dodatnog osnovnog kapitala institucije

0670

20

Izloženosti ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ponderirane rizikom koja se ne odbijaju od dopunskog kapitala institucije

Privremeno izuzeće od odbitka od regulatornog kapitala

0680

21

Ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, privremeno izuzeta

0690

22

Ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, privremeno izuzeta

0700

23

Ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, privremeno izuzeta

0710

24

Ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, privremeno izuzeta

0720

25

Ulaganja u instrumente dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, privremeno izuzeta

0730

26

Ulaganja u instrumente dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, privremeno izuzeta

Zaštitni slojevi kapitala

0740

27

Zahtjev za kombinirani zaštitni sloj

0750

Zaštitni sloj za očuvanje kapitala

0760

Zaštitni sloj za očuvanje kapitala zbog makrobonitetnog ili sistemskog rizika utvrđenog na razini države članice

0770

Protuciklički zaštitni sloj kapitala specifičan za instituciju

0780

Zaštitni sloj za sistemski rizik

0800

Zaštitni sloj za globalnu sistemski važnu instituciju

0810

Zaštitni sloj za ostale sistemski važne institucije

Zahtjevi iz stupa II

0820

28

Kapitalni zahtjevi povezani s usklađenjima iz stupa II

Dodatne informacije za investicijska društva

0830

29

Inicijalni kapital

0840

30

Regulatorni kapital na osnovi fiksnih općih troškova

Dodatne informacije za izračun pragova za izvješćivanje

0850

31

Strane originalne izloženosti

0860

32

Ukupne originalne izloženosti

Usklađenja redovnog osnovnog kapitala

Usklađenja dodatnog osnovnog kapitala

Usklađenja dopunskog kapitala

Usklađenja uključena u rizikom ponderiranu imovinu

Bilješke

Primjenjivi postotak

Priznati iznos bez prijelaznih odredbi

Oznaka

Identifikacijski broj

Stavka

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1

UKUPNA USKLAĐENJA

0020

1.1

INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI

poveznica na {CA1;r0220}

poveznica na {CA1;r0660}

poveznica na {CA1;r0880}

0060

1.1.2

Instrumenti koji nisu instrumenti državne potpore

0061

1.1.3

Instrumenti izdani putem subjekata posebne namjene

0062

1.1.4

Instrumenti izdani prije 27. lipnja 2019. koji ne ispunjavaju kriterije prihvatljivosti povezane s ovlastima za otpis i konverziju u skladu s člankom 59. BRRD-a ili su predmet sporazuma o prijeboju ili netiranju

0063

1.1.4.1*

od čega: Instrumenti bez propisanog ili ugovorno obvezujućeg otpisa ili konverzije pri izvršenju ovlasti u skladu s člankom 59. Direktive 2014/59/EU

0064

1.1.4.2*

od čega: Instrumenti uređeni pravom treće zemlje bez učinkovitog i provodivog izvršenja ovlasti u skladu s člankom 59. Direktive 2014/59/EU

0065

1.1.4.3*

od čega: Instrumenti koji su predmet sporazuma o prijeboju ili netiranju

0070

1.2

MANJINSKI UDJELI I EKVIVALENTI

poveznica na {CA1;r0240}

poveznica na {CA1;r0680}

poveznica na {CA1;r0900}

0080

1.2.1

Instrumenti i stavke u kapitalu koji ne ispunjavaju uvjete za manjinske udjele

0090

1.2.2

Prijelazno priznavanje u konsolidiranom regulatornom kapitalu manjinskih udjela

0091

1.2.3

Prijelazno priznavanje u konsolidiranom regulatornom kapitalu kvalificiranog dodatnog osnovnog kapitala

0092

1.2.4

Prijelazno priznavanje u konsolidiranom regulatornom kapitalu kvalificiranog dopunskog kapitala

0100

1.3

OSTALA PRIJELAZNA USKLAĐENJA

poveznica na {CA1;r0520}

poveznica na {CA1;r0730}

poveznica na {CA1;r0960}

0111

1.3.1.6

Nerealizirani dobici i gubici od određenih dužničkih izloženosti prema središnjim državama, jedinicama područne (regionalne) ili lokalne samouprave i subjektima javnog sektora

0112

1.3.1.6.1

od čega: iznos A

0140

1.3.2

Odbici

0170

1.3.2.3

Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i ne proizlazi iz privremenih razlika

0380

1.3.2.9

Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika i instrumenti redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

0385

1.3.2.9a

Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika

0425

1.3.2.11

Izuzeće od odbitka ulaganja u kapital društava za osiguranje od stavki redovnog osnovnog kapitala

0430

1.3.3

Dodatni filtri i odbici

0440

1.3.4

Usklađenja zbog prijelaznih aranžmana povezanih s MSFI-jem 9

0441

1.3.4.1

Bilješka: Učinak očekivanog kreditnog gubitka statičke komponente

0442

1.3.4.2

Bilješka: Učinak očekivanog kreditnog gubitka dinamičke komponente u razdoblju od 1.1.2018. do 31.12.2019.

0443

1.3.4.3

Bilješka: Učinak očekivanog kreditnog gubitka dinamičke komponente za razdoblje koje počinje 1.1.2020.

Iznos instrumenata uvećan za povezanu premiju na dionice

Osnova za izračun ograničenja

Primjenjivi postotak

Ograničenje

(–) Iznos koji premašuje ograničenja za nastavak priznavanja

Ukupni iznos koji se nastavlja priznavati

Oznaka

Identifikacijski broj

Stavka

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.

Instrumenti koji ispunjavaju uvjete iz članka 57. točke (a) Direktive 2006/48/EZ

poveznica na {CA5.1;r060;c010)

0020

2.

Instrumenti koji ispunjavaju uvjete iz članka 57. točke (ca) i članka 154. stavaka 8. i 9. Direktive 2006/48/EZ, podložno ograničenju iz članka 489. Uredbe (EU) br. 575/2013

poveznica na {CA5.1;r060;c020)

0030

2.1

Ukupni instrumenti bez opcije kupnje ili poticaja na otkup

0040

2.2.

Instrumenti koji se nastavljaju priznavati s opcijom kupnje i poticajem na otkup

0050

2.2.1

Instrumenti s opcijom kupnje koja se može izvršiti nakon izvještajnog datuma koji ispunjavaju uvjete iz članka 52. Uredbe (EU) br. 575/2013 nakon datuma efektivnog dospijeća

0060

2.2.2

Instrumenti s opcijom kupnje koja se može izvršiti nakon izvještajnog datuma koji ne ispunjavaju uvjete iz članka 52. Uredbe (EU) br. 575/2013 nakon datuma efektivnog dospijeća

0070

2.2.3

Instrumenti s opcijom kupnje koja se može izvršiti prije 20. srpnja 2011. ili na taj dan koji ne ispunjavaju uvjete iz članka 52. Uredbe (EU) br. 575/2013 nakon datuma efektivnog dospijeća

0080

2.3

Prekoračenje ograničenja za instrumente redovnog osnovnog kapitala koji se nastavljaju priznavati

0090

3

Stavke koje ispunjavaju uvjete iz članka 57. točaka (e), (f), (g) ili (h) Direktive 2006/48/EZ, podložno ograničenju iz članka 490. Uredbe (EU) br. 575/2013

poveznica na {CA5.1;r060;c030)

0100

3.1

Ukupne stavke bez poticaja na otkup

0110

3.2

Stavke koje se nastavljaju priznavati s poticajem na otkup

0120

3.2.1

Stavke s opcijom kupnje koja se može izvršiti nakon izvještajnog datuma koje ispunjavaju uvjete iz članka 63. Uredbe (EU) br. 575/2013 nakon datuma efektivnog dospijeća

0130

3.2.2

Stavke s opcijom kupnje koja se može izvršiti nakon izvještajnog datuma koje ne ispunjavaju uvjete iz članka 63. Uredbe (EU) br. 575/2013 nakon datuma efektivnog dospijeća

0140

3.2.3

Stavke s opcijom kupnje koja se može izvršiti prije 20. srpnja 2011. ili na taj dan koje ne ispunjavaju uvjete iz članka 63. Uredbe (EU) br. 575/2013 nakon datuma efektivnog dospijeća

0150

3.3

Prekoračenje ograničenja za instrumente dodatnog osnovnog kapitala koji se nastavljaju priznavati

INFORMACIJE O DOPRINOSU SUBJEKATA SOLVENTNOSTI GRUPE

ZAŠTITNI SLOJEVI KAPITALA

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

KVALIFICIRANI REGULATORNI KAPITAL UKLJUČEN U KONSOLIDIRANI REGULATORNI KAPITAL

KONSOLIDIRANI REGULATORNI KAPITAL

ZAHTJEVI ZA KOMBINIRANI ZAŠTITNI SLOJ

KREDITNI RIZIK; KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE; RAZRJEĐIVAČKI RIZIK, SLOBODNE ISPORUKE I RIZIK NAMIRE/ISPORUKE

POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

OPERATIVNI RIZIK

OSTALI IZNOSI IZLOŽENOSTI RIZIKU

INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG OSNOVNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI OSNOVNI KAPITAL

INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG REGULATORNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI DOPUNSKI KAPITAL

BILJEŠKA: GOODWILL (–) / (+) NEGATIVAN GOODWILL

OD ČEGA: REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

OD ČEGA: DODATNI OSNOVNI KAPITAL

OD ČEGA: DOPRINOSI KONSOLIDIRANOM REZULTATU

OD ČEGA: GOODWILL (–) / (+) NEGATIVAN GOODWILL

ZAŠTITNI SLOJ ZA OČUVANJE KAPITALA

PROTUCIKLIČKI ZAŠTITNI SLOJ KAPITALA SPECIFIČAN ZA INSTITUCIJU

ZAŠTITNI SLOJ ZA OČUVANJE KAPITALA ZBOG MAKROBONITETNOG ILI SISTEMSKOG RIZIKA UTVRĐENOG NA RAZINI DRŽAVE ČLANICE

ZAŠTITNI SLOJ ZA SISTEMSKI RIZIK

ZAŠTITNI SLOJ ZA GLOBALNE SISTEMSKI VAŽNE INSTITUCIJE

ZAŠTITNI SLOJ ZA OSTALE SISTEMSKI VAŽNE INSTITUCIJE

MANJINSKI UDJELI UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG OSNOVNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI DODATNI OSNOVNI KAPITAL

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

0010

UKUPNO

SUBJEKTI U OPSEGU KONSOLIDACIJE

INFORMACIJE O SUBJEKTIMA NA KOJE SE PRIMJENJUJU KAPITALNI ZAHTJEVI

INFORMACIJE O DOPRINOSU SUBJEKATA SOLVENTNOSTI GRUPE

ZAŠTITNI SLOJEVI KAPITALA

NAZIV

OZNAKA

VRSTA OZNAKE

NACIONALNA OZNAKA

INSTITUCIJA ILI EKVIVALENT (DA / NE)

VRSTA SUBJEKTA

OPSEG PODATAKA: POJEDINAČNO POTPUNO KONSOLIDIRANA (SF) ILI POJEDINAČNO DJELOMIČNO KONSOLIDIRANA (SP)

OZNAKA ZEMLJE

UDJEL ULAGANJA (%)

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

REGULATORNI KAPITAL

UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

KVALIFICIRANI REGULATORNI KAPITAL UKLJUČEN U KONSOLIDIRANI REGULATORNI KAPITAL

KONSOLIDIRANI REGULATORNI KAPITAL

ZAHTJEVI ZA KOMBINIRANI ZAŠTITNI SLOJ

KREDITNI RIZIK; KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE; RAZRJEĐIVAČKI RIZIK, SLOBODNE ISPORUKE I RIZIK NAMIRE/ISPORUKE

POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

OPERATIVNI RIZIK

OSTALI IZNOSI IZLOŽENOSTI RIZIKU

UKUPNI OSNOVNI KAPITAL

DOPUNSKI KAPITAL

KREDITNI RIZIK; KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE; RAZRJEĐIVAČKI RIZIK, SLOBODNE ISPORUKE I RIZIK NAMIRE/ISPORUKE

POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

OPERATIVNI RIZIK

OSTALI IZNOSI IZLOŽENOSTI RIZIKU

INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG OSNOVNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI OSNOVNI KAPITAL

INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG REGULATORNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI DOPUNSKI KAPITAL

BILJEŠKA: GOODWILL (–) / (+) NEGATIVAN GOODWILL

OD ČEGA: REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

OD ČEGA: DODATNI OSNOVNI KAPITAL

OD ČEGA: DOPRINOSI KONSOLIDIRANOM REZULTATU

OD ČEGA: GOODWILL (–) / (+) NEGATIVAN GOODWILL

ZAŠTITNI SLOJ ZA OČUVANJE KAPITALA

PROTUCIKLIČKI ZAŠTITNI SLOJ KAPITALA SPECIFIČAN ZA INSTITUCIJU

ZAŠTITNI SLOJ ZA OČUVANJE KAPITALA ZBOG MAKROBONITETNOG ILI SISTEMSKOG RIZIKA UTVRĐENOG NA RAZINI DRŽAVE ČLANICE

ZAŠTITNI SLOJ ZA SISTEMSKI RIZIK

ZAŠTITNI SLOJ ZA GLOBALNE SISTEMSKI VAŽNE INSTITUCIJE

ZAŠTITNI SLOJ ZA OSTALE SISTEMSKI VAŽNE INSTITUCIJE

REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

DODATNI OSNOVNI KAPITAL

MANJINSKI UDJELI UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG OSNOVNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI DODATNI OSNOVNI KAPITAL

OD ČEGA: KVALIFICIRANI REGULATORNI KAPITAL

POVEZANI INSTRUMENTI REGULATORNOG KAPITALA, POVEZANA ZADRŽANA DOBIT I RAČUNI PREMIJA NA DIONICE

OD ČEGA: KVALIFICIRANI OSNOVNI KAPITAL

POVEZANI INSTRUMENTI OSNOVNOG KAPITALA, POVEZANA ZADRŽANA DOBIT I RAČUNI PREMIJA NA DIONICE

OD ČEGA: MANJINSKI UDJELI

POVEZANI INSTRUMENTI REGULATORNOG KAPITALA, POVEZANA ZADRŽANA DOBIT, RAČUNI PREMIJA NA DIONICE I OSTALE REZERVE

OD ČEGA: KVALIFICIRANI DODATNI OSNOVNI KAPITAL

OD ČEGA: KVALIFICIRANI DOPUNSKI KAPITAL

0011

0021

0026

0027

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

(–) VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE POVEZANE S ORIGINALNOM IZLOŽENOSTI

IZLOŽENOST UMANJENA ZA VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE

TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINCIMA ZAMJENE NA IZLOŽENOST

NETO IZLOŽENOST NAKON PRIMJENE TEHNIKA SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINKOM ZAMJENE, A PRIJE PRIMJENE KONVERZIJSKIH FAKTORA

TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA KOJE UTJEČU NA IZNOS IZLOŽENOSTI: MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA SLOŽENA METODA FINANCIJSKOGA KOLATERALA

POTPUNO PRILAGOĐENA VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI (E*)

RAŠČLAMBA POTPUNO PRILAGOĐENE VRIJEDNOSTI IZLOŽENOSTI IZVANBILANČNIH STAVKI PREMA KONVERZIJSKIM FAKTORIMA

VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM PRIJE PRIMJENE POMOĆNIH FAKTORA

(-) USKLAĐENJE IZNOSA IZLOŽENOSTI PONDERIRANOG RIZIKOM ZBOG POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

(-) USKLAĐENJE IZNOSA IZLOŽENOSTI PONDERIRANOG RIZIKOM ZBOG POMOĆNOG FAKTORA ZA INFRASTRUKTURU

IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM NAKON PRIMJENE POMOĆNIH FAKTORA

NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA: PRILAGOĐENE VRIJEDNOSTI (Ga)

MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

ZAMJENA IZLOŽENOSTI ZBOG SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA

KOREKTIVNI FAKTOR ZA IZLOŽENOST

(–) FINANCIJSKI KOLATERAL: PRILAGOĐENA VRIJEDNOST (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

OD ČEGA: KOJI PROIZLAZE IZ KREDITNOG RIZIKA DRUGE UGOVORNE STRANE

OD ČEGA: S PROCJENOM KREDITNOG RIZIKA ODABRANOG VIPKR-A

OD ČEGA: S PROCJENOM KREDITNOG RIZIKA SREDIŠNJE DRŽAVE

(–) JAMSTVA

(–) KREDITNE IZVEDENICE

(–) FINANCIJSKI KOLATERAL: JEDNOSTAVNA METODA

(–) OSTALA MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

(–) UKUPNI ODLJEVI

UKUPNI PRILJEVI (+)

(–) OD ČEGA: KOREKTIVNI FAKTOR I FAKTOR PRILAGODBE ZA EFEKTIVNO DOSPIJEĆE

OD ČEGA: KOJI PROIZLAZE IZ KREDITNOG RIZIKA DRUGE UGOVORNE STRANE, NE UKLJUČUJUĆI IZLOŽENOSTI PORAVNANE PREKO SREDIŠNJE DRUGE UGOVORNE STRANE

0010

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0211

0215

0216

0217

0220

0230

0240

0010

UKUPNE IZLOŽENOSTI

Rubrika povezana s CA

0015

od čega: izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza u kategorijama izloženosti „visokorizične stavke” i „izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja”

0020

od čega: MSP

0030

od čega: izloženosti koje podliježu pomoćnom faktoru za MSP-ove

0035

od čega: izloženosti koje podliježu pomoćnom faktoru za infrastrukturu

0040

od čega: osigurane nekretninama – stambene nekretnine

0050

od čega: izloženosti u skladu s trajnim izuzećem od primjene standardiziranog pristupa

0060

od čega: izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom s prethodnim nadzornim odobrenjem za postupno uvođenje IRB pristupa

RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA VRSTAMA IZLOŽENOSTI:

0070

Bilančne izloženosti koje podliježu kreditnom riziku

0080

Izvanbilančne izloženosti koje podliježu kreditnom riziku

Izloženosti/transakcije koje podliježu kreditnom riziku druge ugovorne strane

0090

Skupovi za netiranje transakcija financiranja vrijednosnim papirima

0100

od čega: poravnane centralno preko kvalificirane središnje druge ugovorne strane

0110

Skupovi za netiranje izvedenica i transakcija s dugim rokom namire

0120

od čega: poravnane centralno preko kvalificirane središnje druge ugovorne strane

0130

iz skupova za netiranje između različitih kategorija proizvoda

RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA PONDERIMA RIZIKA:

0140

0 %