1. Kamatlábsokk - forgatókönyvek és a sokkok mérete

Az tőke gazdasági értéke standard kiugróértékteszttel való méréséhez kapcsolódó hat kamatlábsokk - forgatókönyv a következő:

• (i) párhuzamos sokkszerű emelkedés;
• (ii) párhuzamos sokkszerű csökkenés;
• (iii) meredekségi sokk (rövidlejáratú kamatok csökkennek, a hosszú lejáratúak emelkednek);
• (iv) lapulási sokk (rövidlejáratú kamatok emelkednek, a hosszú lejáratúak csökkennek);
• (v) a rövid kamatlábak sokkszerű emelkedése; és
• (vi) a rövid kamatlábak sokkszerű csökkenése.

Az intézmények az EVE párhuzamos és nem párhuzamos réskockázatának kimutatására fent említett hat kamatláb - sokkforgatókönyvet alkalmazzák. E forgatókönyveket a banki könyvből eredő kamatlábkockázati kitettségekre alkalmazzák külön - külön minden olyan pénznemben, amelyre az intézmény lényeges pozíciókkal rendelkezik¹⁰ .

A hat kamatláb - sokk mértéke a múltbeli kamatlábakon alapul. Pontosabban, a helyi kamatlábkörnyezet és ciklus leképzése érdekében a különböző futamidőkre 2000 és 2015¹¹ közötti historikus idősort használnak a párhuzamos, a rövid - („rövid”) és a hosszú távú („hosszú”) sokkok adott pénznemre történő kiszámításához. A fent említett 16 éves időszaktól azonban megengedett az eltérés, ha ezáltal az adott joghatóságra egyedileg jellemző sajátos körülményeket jobban le lehet képezni.

Az 1. táblázat a kiválasztott pénznemekre vonatkozóan mutatja a párhuzamos, rövid és hosszú kamatsokkokra kiszámított értékeket. A sokkok a különböző országok heterogén gazdasági környezetét tükrözik. Ezek alapján lehet a következő lépésben a hozamgörbe különböző futamidejére vonatkozó sokkokat kiszámítva az alábbiakban ismertetett módszer szerint kamatlábsokk - forgatókönyveket létrehozni.

¹⁰ Az anyagpozíciók meghatározása a 4.5. szakaszban található, „A felügyeleti kiugró érték vizsgálata”.

¹¹ Az EBH megfelelő időben újrakalibrálást tervezhet.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.