+59. cikk Kedvezményezetti csoport azonosítása
---+59. cikk (1)
---+59. cikk (2)
---+59. cikk (3)

59. cikk Kedvezményezetti csoport azonosítása

1. Áttekintés

,
59. cikk (1)
Az 57. cikk szerinti kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókhoz hasonló jogi személyek vagy – a szabad rendelkezésű bizalmi vagyonkezelési konstrukciók kivételével – az 58. cikk szerinti kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók és hasonló jogi konstrukciók esetében, amennyiben a kedvezményezettek még nem kerültek meghatározásra, meg kell határozni a kedvezményezetti csoportot és annak általános jellemzőit. Az adott csoportba tartozó kedvezményezettek tényleges tulajdonosoknak minősülnek, amint azonosították vagy kijelölték őket.
59. cikk (2)

Az alábbiak esetében csak a kedvezményezetti csoportot és annak jellemzőit kell azonosítani:

a) 

az (EU) 2016/2341 irányelv hatálya alá tartozó nyugdíjkonstrukciók;

b) 

munkavállalói résztulajdonosi vagy pénzügyi részvételi konstrukciók, feltéve, hogy a tagállamok megfelelő kockázatértékelést követően arra a következtetésre jutottak, hogy azok esetében alacsony a pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás céljából történő visszaélés kockázata;

c) 

az 57. cikk szerinti kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókhoz hasonló jogi személyek, valamint az 58. cikk szerinti kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók és hasonló jogi konstrukciók, feltéve, hogy:

i. 

a jogi személyt, kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciót vagy hasonló jogi konstrukciót nonprofit vagy jótékonysági célra létesítették; és

ii. 

megfelelő kockázatértékelést követően a tagállamok arra a következtetésre jutottak, hogy a jogi személy kategóriája, kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukció vagy hasonló jogi konstrukció kategóriája esetében alacsony a pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás céljából történő visszaélés kockázata.
59. cikk (3)
A tagállamok értesítik a Bizottságot a jogi személyek, kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók és hasonló jogi konstrukciók (2) bekezdés szerinti kategóriáiról, egyedi kockázatértékelésen alapuló indokolást mellékelve. A Bizottság tájékoztatja az említett értesítésről a többi tagállamot.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • Builddate: 19.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1624
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.