46. A banki könyvből eredő kamatlábkockázatra vonatkozó átfogó stratégia alapján a vezető testület …

A banki könyvből eredő kamatlábkockázatra vonatkozó átfogó stratégia alapján a vezető testület alakítson ki megalapozott kockázati politikákat, folyamatokat és rendszereket, melyek biztosítják:

• (a) a banki könyvből eredő kamatlábkockázat mérésére és értékelésére használt forgatókönyvek aktualizálására szolgáló eljárások kialakítását;
• (b) a banki könyvből eredő kamatlábkockázat mérésére vonatkozó szemlélet és a kapcsolódó feltételezések, köztük a banki könyvből eredő kamatlábkockázatra allokált belső tőke megfelelőségét és arányosságát;
• (c) a használt modellek feltételezéseinek rendszeres felülvizsgálatát és szükség esetén azok módosítását;
• (d) a pozíciók értékelésére és a teljesítmény mérésére vonatkozó követelmények meghatározását;
• (e) a megengedett fedezeti stratégiák és fedezeti instrumentumok megfelelő dokumentálását és ellenőrzését; és
• (f) a banki könyvből eredő kamatlábkockázati kitettségek kezelésére vonatkozó felelősségi és feladatkörök meghatározását.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/