11.3. Szervezeti és irányítási rendszer az illetékes hatóságokon belül

488. Az illetékes hatóságoknak eredményes felügyeleti stressztesztelési programot kell létrehozniuk. Ezt a programot megfelelő szervezeti, irányítási és informatikai intézkedésekkel kell alátámasztani, biztosítva, hogy a felügyeleti stresszteszteket megfelelő gyakorisággal el lehessen végezni. A felügyeleti stressztesztelési programnak támogatnia kell az egyes intézmények felügyeleti vizsgálati programjának eredményes végrehajtását. A programnak azt is tükröznie kell, hogy az illetékes hatóság hogyan dönt a felügyeleti stressztesztelés formáinak megválasztását illetően, az egyes tesztek célkitűzéseivel szoros összefüggésben.

489. A felügyeleti stressztesztelési programot támogató irányítási, szervezeti és informatikai intézkedéseknek legalább az alábbiakat magukban kell foglalniuk:

• a. a felügyeleti stressztesztek kidolgozásához és lebonyolításához szükséges megfelelő személyi és anyagi erőforrások, adatok és informatikai infrastruktúra. A felügyeleti stressztesztelési programot megfelelő adatokkal és olyan módszertani megközelítéssel kell alátámasztani, amely a stressztesztelés valamennyi szempontjára, így a forgatókönyvekre és a feltételezésekre is kiterjed. (például sablonok, útmutatások, dokumentációk), és egyformán biztosítják a rugalmasságot, valamint a minőség és kontrollmechanizmusok megfelelő szintjét;
• b. a stressztesztelés kialakítását, fejlesztését és végrehajtását, valamint az eredmények intézmények közötti összehasonlíthatóságát felölelő minőségbiztosítási folyamat;
• c. a felügyeleti stressztesztelés más releváns felügyeleti folyamatokba való integrálása. Így szükség esetén a szervezetnek az esetleges jogi korlátokra figyelemmel támogatnia kell a belső információmegosztást és a stressztesztelési program minden szempontjának hasznosítását. 490. Az irányítási intézkedések részeként az illetékes hatóságoknak biztosítaniuk kell a felügyeleti stressztesztelési program rendszeres mind minőségi, mind mennyiségi szempontú felülvizsgálatát annak érdekében, hogy a stressztesztelési program folyamatos megfelelősége biztosított legyen, biztosítva annak folyamatos megfelelőségét.

491. Az illetékes hatóságoknak gondoskodniuk kell olyan folyamatok és intézkedések bevezetéséről, amelyekkel biztosítható, hogy eredményes párbeszéd folyjon az intézményekkel a stressztesztelésről és annak eredményeiről. E párbeszédnek tükröznie kell a kívánt célokat; a párbeszédet különösen, de nem kizárólagosan akkor kell elindítani, amikor az intézmények teljes tőkemegfelelésének értékelése céljából felügyeleti stresszteszteket futtatnak, és azt az ezen iránymutatásokban ismertetett SREP-értékelések általánosabb keretében kell megszervezni. E technikai és vezetői szintű párbeszéd céljából az illetékes hatóságoknak adott esetben biztosítaniuk kell, hogy:

• a. az intézmények megfelelő, kellőképpen részletes és pontos magyarázatot és útmutatást kapjanak az alulról felfelé haladó (bottom-up) stressztesztekben használt módszerek és feltételezések alkalmazásáról;
• b. az intézmények a stressztesztek eredményeivel együtt megfelelő, kellőképpen részletes és pontos utasításokat kapjanak arra vonatkozóan, hogy milyen alátámasztó információkat kell benyújtaniuk az illetékes hatóságok számára;
• c. az intézmények adott esetben, az egyeztetéseket követően megfelelő tájékoztatást kapjanak a felügyeleti stressztesztek azon eredményeiről, amelyek felügyeleti intézkedések alkalmazását vonják maga után. Az illetékes hatóságoknak ezt különösen a felügyeleti intézkedéseket kiváltó, rendszerszintű stressztesztek esetében kell figyelembe venniük..

492. A felügyeleti stressztesztelés határokon átnyúló tevékenységű csoportokra való alkalmazásakor az illetékes hatóságoknak a felügyeleti kollégiumokon belül információkat kell cserélniük, és – amennyiben kivitelezhető – megfelelően meg kell vitatniuk a folyamatot. Az illetékes hatóságoknak biztosítaniuk kell különösen, hogy rendelkezésre bocsássák és megvitassák a módszertanokra, forgatókönyvekre és főbb feltételezésekre, valamint a felügyeleti stressztesztek – különösen a tőke- vagy likviditásmegfelelés értékelését célzó tesztek – eredményeire vonatkozó releváns adatokat.

493. Az illetékes hatóságoknak azt is meg kell határozniuk, hogy a felügyeleti stressztesztekkel és azok eredményeivel kapcsolatban milyen információk hozhatók nyilvánosságra, szem előtt tartva a felügyeleti stressztesztek tervezett céljait. A felügyeleti stressztesztek eredményeinek vagy módszertanainak nyilvános közzétételére vonatkozó döntés meghozatalakor az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük a tesztben betöltött saját szerepüket és a választott megközelítést, valamint mérlegelniük kell, hogy a nyilvánosságra hozott eredményekhez milyen terjedelmű saját elemzést mellékelnek.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/