11.3. Organizačné a riadiace opatrenia v rámci príslušných orgánov

Príslušné orgány majú vytvoriť účinný program pre stresové testovanie orgánmi dohľadu. Tento program má podporovať vhodná organizácia, riadenie a mechanizmy informačných technológií, ktoré zabezpečujú, aby sa stresové testy orgánov dohľadu mohli vykonávať v primeraných intervaloch. Program stresového testovania orgánmi dohľadu má podporovať efektívne vykonávanie programu previerok v oblasti dohľadu pre jednotlivé inštitúcie. Program má tiež odrážať to, ako príslušný orgán prijíma rozhodnutia týkajúce sa voľby foriem stresového testovania orgánmi dohľadu v úzkej súvislosti s cieľmi každého stresového testovania.

Riadiace, organizačné mechanizmy a mechanizmy informačných technológií podporujúce program stresového testovania orgánmi dohľadu majú zahŕňať minimálne:

• a. dostatok ľudských a materiálnych zdrojov, dátovej a IT infraštruktúry na navrhovanie a vykonávanie stresových testov orgánmi dohľadu. Program stresového testovania má byť podporený najmä primeranými údajmi a vhodným metodickým prístupom pokrývajúcim všetky aspekty vrátane scenárov a predpokladov (napr. šablóny, usmernenia, dokumentácia), čo má zabezpečiť flexibilitu aj primeranú úroveň kvality a kontroly;
• b. proces zabezpečovania kvality zahŕňajúci návrh, vypracovanie a realizáciu stresového testovania a porovnateľnosť výsledkov medzi inštitúciami;
• c. začlenenie stresového testovania orgánmi dohľadu do iných relevantných postupov orgánov dohľadu. V prípade potreby a v závislosti od prípadných právnych obmedzení má teda organizácia podporovať interné zdieľanie informácií a využitie všetkých aspektov programu stresového testovania.

V rámci mechanizmov riadenia majú príslušné orgány zabezpečiť, aby sa program stresového testovania orgánmi dohľadu pravidelne skúmal z kvalitatívneho aj kvantitatívneho hľadiska, aby sa zabezpečila jeho neustála primeranosť.

Príslušné orgány majú zabezpečiť, aby mali zavedené postupy a opatrenia na účinný dialóg s inštitúciami o stresových testoch orgánov dohľadu a ich výsledkoch. Tento dialóg má odzrkadľovať zamýšľané ciele, má sa nadviazať najmä, ale nie výlučne, ak sa stresové testy orgánmi dohľadu realizujú na účely posúdenia celkovej kapitálovej primeranosti inštitúcií, a má sa organizovať vo všeobecnejšom kontexte posúdení podľa SREP, ako sa uvádza v týchto usmerneniach. Na účely takého dialógu na technickej aj na manažérskej úrovni majú príslušné orgány v prípade potreby zabezpečiť, aby:

• a. inštitúcie dostali primerané, dostatočne podrobné a presné vysvetlenie a usmernenie
• o uplatňovaní metodík a predpokladov používaných pri stresovom teste zdola nahor;
• b. inštitúcie dostali primerané, dostatočne podrobné a presné pokyny týkajúce sa podkladových údajov, ktoré sú povinné predložiť príslušným orgánom s výsledkami stresových testov;
• c. inštitúcie dostali vysvetlenie v nadväznosti na prípadné diskusie o výsledkoch stresových testov orgánmi dohľadu, ktoré vedú k uplatňovaniu opatrení orgánov dohľadu. Príslušné orgány ho majú zohľadniť najmä v súvislosti s celosystémovými stresovými testami, ktoré spúšťajú opatrenia orgánov dohľadu.

Pri použití stresového testovania orgánmi dohľadu u cezhraničných skupín si majú príslušné orgány vymieňať informácie a ak je to možné, majú primerane tento proces prediskutovať v rámci kolégií orgánov dohľadu. Príslušné orgány majú predovšetkým zabezpečiť, aby sa sprístupnili a prediskutovali relevantné údaje o metodikách, scenároch a hlavných predpokladoch, ako aj o výsledkoch stresových testov orgánov dohľadu, najmä o tých, ktoré sú zamerané na posúdenie primeranosti kapitálu alebo likvidity.

Príslušné orgány majú zároveň určiť, ktoré informácie o stresových testoch orgánmi dohľadu a ich výsledkoch môžu byť zverejnené s prihliadnutím na zamýšľané účely stresových testov orgánmi dohľadu. Pri rozhodovaní o zverejnení výsledkov alebo metodológií stresových testov orgánmi dohľadu majú príslušné orgány zvážiť svoju úlohu pri vykonávaní stresového testovania a zvolenom prístupe, ako aj rozsah vlastnej analýzy, ktorá bude súčasťou publikovaných výsledkov.