|
Sor
|
Kitettségértékek
|
LR kitettség: adatszolgáltatási vonatkozási időpont
|
|
0010
|
|
0010
|
SFT-k: Kitettségérték
|
|
|
0020
|
SFT-k: Partnerkockázat miatti többlet
|
|
|
0030
|
Értékpapír-finanszírozási ügyletekre vonatkozó eltérés: A CRR 429e. cikkének (5) bekezdése és 222. cikke szerinti többlet
|
|
|
0040
|
Megbízottként végzett SFT-k partnerkockázata
|
|
|
0050
|
(–) Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített SFT-kitettségek
|
|
|
0061
|
Származtatott ügyletek: Pótlásiköltség-hozzájárulás az SA-CCR szerint (a biztosíték NICA-ra gyakorolt hatása nélkül)
|
|
|
0065
|
(–) A biztosíték elismerésének hatása a NICA-ra a QCCP által elszámolt ügyletek esetében (SA-CCR – pótlási költség)
|
|
|
0071
|
(–) A készpénzben kapott, a származtatott ügyletek piaci értékével szemben beszámított változó letét hatása (SA-CCR – pótlási költség)
|
|
|
0081
|
(–) Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek hatása (SA-CCR – pótlási költség)
|
|
|
0091
|
Származtatott ügyletek: Potenciális jövőbeli kitettségi hozzájárulás az SA-CCR szerint (1-es szorzó)
|
|
|
0092
|
(–) A QCCP által elszámolt ügyletekre vonatkozó alacsonyabb szorzó hatása a PFE-hozzájárulásra (SA-CCR – lehetséges jövőbeli kitettség)
|
|
|
0093
|
(–) Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek hatása (SA-CCR – lehetséges jövőbeli kitettség)
|
|
|
0101
|
Származtatott ügyletekre vonatkozó eltérés: Pótlásiköltség-hozzájárulás az egyszerűsített sztenderd módszer szerint
|
|
|
0102
|
(–) Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek hatása (egyszerűsített sztenderd módszer – pótlási költség)
|
|
|
0103
|
Származtatott ügyletekre vonatkozó eltérés: potenciális jövőbeli kitettségi hozzájárulás az egyszerűsített sztenderd módszer szerint (1-es szorzó)
|
|
|
0104
|
(–) Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek hatása (egyszerűsített sztenderd módszer – potenciális jövőbeli kitettség)
|
|
|
0110
|
Származtatott ügyletekre vonatkozó eltérés: az eredeti kitettség szerinti módszer
|
|
|
0120
|
(–) Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek (eredeti kitettség szerinti módszer)
|
|
|
0130
|
Eladott hitelderivatívák csökkentett névleges összege
|
|
|
0140
|
(–) Az elismerhető vásárolt hitelderivatívák beszámítása az eladott hitelderivatívákkal szemben
|
|
|
0150
|
A CRR 429f. cikkének megfelelő, 10 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek
|
|
|
0160
|
A CRR 429f. cikkének megfelelő, 20 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek
|
|
|
0170
|
A CRR 429f. cikkének megfelelő, 50 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek
|
|
|
0180
|
A CRR 429f. cikkének megfelelő, 100 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek
|
|
|
0181
|
(–) A mérlegen kívüli tételek általános hitelkockázati kiigazításai
|
|
|
0185
|
Kiegyenlítésre váró, szokásos módon történő vétel és eladás: könyv szerinti érték kötési időpont szerinti elszámolás esetében
|
|
|
0186
|
Kiegyenlítésre váró, szokásos módon történő eladás: számviteli szabályozás által megengedett beszámítások visszaírása kötési időpont szerinti elszámolás esetében
|
|
|
0187
|
(–) Kiegyenlítésre váró, szokásos módon történő eladás: beszámítás a CRR 429g. cikkének (2) bekezdése szerint
|
|
|
0188
|
Kiegyenlítésre váró, szokásos módon történő vásárlás: a fizetési kötelezettségvállalások teljes körű megjelenítése a kiegyenlítés határideje szerinti elszámolás esetében
|
|
|
0189
|
(–) Kiegyenlítésre váró, szokásos módon történő vásárlás: a fizetési kötelezettségvállalások ellentételezése a kiegyenlítés határideje szerinti elszámolás esetében a CRR 429g. cikkének (3) bekezdése szerint
|
|
|
0190
|
Egyéb eszközök
|
|
|
0191
|
(–) A mérlegen belüli tételek általános hitelkockázati kiigazításai
|
|
|
0193
|
Prudenciálisan nem nettósítható számla-összevezetési megállapodások: számviteli szabályozás szerinti érték
|
|
|
0194
|
Prudenciálisan nem nettósítható számla-összevezetési megállapodások: a számviteli szabályozásban alkalmazott nettósítás bruttósításának hatása
|
|
|
0195
|
Prudenciálisan nettósítható számla-összevezetési megállapodások: számviteli szabályozás szerinti érték
|
|
|
0196
|
Prudenciálisan nettósítható számla-összevezetési megállapodások: a számviteli szabályozásban alkalmazott nettósítás bruttósításának hatása
|
|
|
0197
|
(–) Prudenciálisan nettósítható számla-összevezetési megállapodások: a nettósítás megjelenítése a CRR 429b. cikkének (2) bekezdése szerint
|
|
|
0198
|
(–) Prudenciálisan nettósítható számla-összevezetési megállapodások: a nettósítás megjelenítése a CRR 429b. cikkének (3) bekezdése szerint
|
|
|
0200
|
Származtatott ügylet során nyújtott biztosíték miatti visszaírás
|
|
|
0210
|
(–) Származtatott ügylet során nyújtott változó készpénzletétre vonatkozó követelések
|
|
|
0220
|
(–) Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek (alapletét)
|
|
|
0230
|
Eladásként elszámolt SFT-k miatti kiigazítás
|
|
|
0235
|
(–) Az előfinanszírozási vagy áthidaló hitelek kitettségértékének csökkentése
|
|
|
0240
|
(–) Bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt eszközök
|
|
|
0250
|
(–) A CRR 429a. cikke (1) bekezdésének c) pontja szerint mentesített csoporton belüli kitettségek (egyedi alapon)
|
|
|
0251
|
(–) A CRR 429a. cikke (1) bekezdésének c) pontja szerint mentesített, intézményvédelmi rendszerhez tartozó partnerrel szembeni kitettségek
|
|
|
0252
|
(–) Exporthitelekből eredő kitettségek garantált, kizárt részei
|
|
|
0253
|
(–) Harmadik félnél elhelyezett, kizárt többletbiztosíték
|
|
|
0254
|
(–) Jelentős kockázatátruházást képviselő, kizárt értékpapírosított kitettségek
|
|
|
0255
|
(–) A CRR 429a. cikke (1) bekezdésének n) pontja szerint mentesített, központi bankkal szembeni kitettségek
|
|
|
0256
|
(–) A központi értéktárnak/intézménynek a CRR 429a. cikke (1) bekezdésének o) pontja szerint kizárt, banki jellegű kiegészítő szolgáltatások miatti kitettségei
|
|
|
0257
|
(–) A kijelölt intézménynek a CRR 429a. cikke (1) bekezdésének p) pontja szerint kizárt, banki jellegű kiegészítő szolgáltatások miatti kitettségei
|
|
|
0260
|
(–) A CRR 429a. cikke (1) bekezdésének j) pontja szerint mentesített kitettségek
|
|
|
0261
|
(–) Közszektorbeli fejlesztési hitelintézetek kizárt kitettségei – Közszektorbeli beruházások
|
|
|
0262
|
(–) Közszektorbeli fejlesztési hitelintézetek kizárt kitettségei – Közszektorbeli fejlesztési hitelintézet által nyújtott kedvezményes kölcsönök
|
|
|
0263
|
(–) Közszektorbeli fejlesztési hitelintézetek kizárt kitettségei – Valamely tagállam központi kormányzata, regionális kormányzata vagy helyi hatósága által közvetlenül létrehozott szervezet által nyújtott kedvezményes kölcsönök
|
|
|
0264
|
(–) Közszektorbeli fejlesztési hitelintézetek kizárt kitettségei – Valamely tagállam központi kormányzata, regionális kormányzata vagy helyi hatósága által létrehozott szervezet közbenső hitelintézeten keresztül nyújtott kedvezményes kölcsönei
|
|
|
0265
|
(–) Nem közszektorbeli fejlesztési hitelintézetek (vagy szervezeti egységek) továbbközvetített kedvezményes kölcsönökből eredő kizárt kitettségei – Közszektorbeli fejlesztési hitelintézet által nyújtott kedvezményes kölcsönök
|
|
|
0266
|
(–) Nem közszektorbeli fejlesztési hitelintézetek (vagy szervezeti egységek) továbbközvetített kedvezményes kölcsönökből eredő kizárt kitettségei – Valamely tagállam központi kormányzata, regionális kormányzata vagy helyi hatósága által közvetlenül létrehozott szervezet által nyújtott kedvezményes kölcsönök
|
|
|
0267
|
(–) Nem közszektorbeli fejlesztési hitelintézetek (vagy szervezeti egységek) továbbközvetített kedvezményes kölcsönökből eredő kizárt kitettségei – Valamely tagállam központi kormányzata, regionális kormányzata vagy helyi hatósága által létrehozott szervezet közbenső hitelintézeten keresztül nyújtott kedvezményes kölcsönei
|
|
|
0270
|
(–) Levont eszközérték – Alapvető tőke – teljes mértékben bevezetett fogalom
|
|
|
0280
|
Levont (–) vagy hozzáadott (+) eszközérték – Alapvető tőke – átmeneti fogalom
|
|
|
0290
|
A tőkeáttételi mutató teljes kitettségértéke – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalma alapján
|
|
|
0300
|
A tőkeáttételi mutató teljes kitettségértéke – az alapvető tőke átmeneti fogalma alapján
|
|
|
Sor
|
Tőke
|
|
|
0310
|
Alapvető tőke – teljes mértékben bevezetett fogalom
|
|
|
0320
|
Alapvető tőke – átmeneti fogalom
|
|
|
Sor
|
Tőkeáttételi mutató
|
|
|
0330
|
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalma alapján
|
|
|
0340
|
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke átmeneti fogalma alapján
|
|
|
Sor
|
Követelmények: összegek
|
|
|
0350
|
A 2. pillér szerinti követelmény (P2R) a túlzott tőkeáttétel kockázatának kezelésére
|
|
|
0360
|
ebből: CET1 tőke formájában
|
|
|
0370
|
A globálisan rendszerszinten jelentős intézmények tőkeáttételi mutató pufferja
|
|
|
0380
|
A 2. pillér szerinti tőke-iránymutatás (P2G) a túlzott tőkeáttétel kockázatának kezelésére
|
|
|
0390
|
ebből: CET1 tőke formájában
|
|
|
0400
|
ebből: alapvető tőke formájában
|
|
|
Sor
|
Követelmények: arányszámok
|
|
|
0410
|
1. pillér szerinti tőkeáttételimutató-követelmény
|
|
|
0420
|
Teljes SREP tőkeáttételimutató-követelmény (TSLRR)
|
|
|
0430
|
TSLRR: CET1 tőke formájában
|
|
|
0440
|
Együttes tőkeáttételimutató-követelmény (OLRR)
|
|
|
0450
|
Együttes tőkeáttételimutató-követelmény (OLRR) és 2. pillér szerinti tőke-iránymutatás (P2G)
|
|
|
0460
|
OLRR és P2G: CET1 tőke formájában
|
|
|
0470
|
OLRR és P2G: alapvető tőke formájában
|
|
|
Sor
|
Tájékoztató adatok
|
|
|
0480
|
Tőkeáttételi mutató, mintha nem alkalmazták volna az IFRS 9 standardot vagy a várható hitelezési veszteségre vonatkozó hasonló átmeneti rendelkezéseket
|
|
|
0490
|
Tőkeáttételi mutató, mintha nem alkalmazták volna az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt nem realizált nyereség és veszteség ideiglenes kezelését
|
|