189. Oltre ai requisiti generali relativi ai programmi delle prove di stress degli enti specificati …

Oltre ai requisiti generali relativi ai programmi delle prove di stress degli enti specificati nei presenti orientamenti, le prove di stress utilizzate ai fini di ICAAP/ILAAP dovrebbero soddisfare i seguenti requisiti specifici:

• a) gli enti dovrebbero coprire tutte le categorie (e sottocategorie) di rischio rilevante alle quali gli enti sono esposti, rispetto ad attività e passività, sia a bilancio, sia fuori bilancio, in relazione a tutti i portafogli rilevanti o settori/aree geografiche, comprese le entità strutturate rilevanti;
• b) deve essere considerata una serie di scenari che includano almeno uno scenario economico sfavorevole, grave ma plausibile, come una grave recessione economica e/o uno shock di liquidità idiosincratico a livello di mercato;
• c) le prove di stress per ICAAP e ILAAP dovrebbero essere eseguite attraverso prove di stress complessive a livello di ente e dovrebbero includere tutte le entità per le quali sono richiesti l’ICAAP o l’ILAAP;
• d) le prove di stress per ICAAP e ILAAP dovrebbero coprire lo stesso periodo lungimirante dell’ICAAP e dell’ILAAP dell’ente, rispettivamente, ed essere aggiornate almeno regolarmente, in linea con l’ICAAP e l’ILAAP; le prove di stress per l’ICAAP dovrebbero coprire un periodo di almeno due anni.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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