IZVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) št. 710/2014 z dne 23. junija 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi s pogoji uporabe postopka skupnega odločanja o bonitetnih zahtevah za posamezne institucije v skladu z Direktivo 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta (Besedilo velja za EGP)
IZVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) št. 710/2014
z dne 23. junija 2014
o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi s pogoji uporabe postopka skupnega odločanja o bonitetnih zahtevah za posamezne institucije v skladu z Direktivo 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta
ob upoštevanju Pogodbe o delovanju Evropske unije,
ob upoštevanju Direktive 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o dostopu do dejavnosti kreditnih institucij in bonitetnem nadzoru kreditnih institucij in investicijskih podjetij, spremembi Direktive 2002/87/ES in razveljavitvi direktiv 2006/48/ES in 2006/49/ES (1) ter zlasti tretjega pododstavka člena 113(5) Direktive,
ob upoštevanju naslednjega:
(1)
Za sprejetje skupne odločitve o ustreznosti kapitala, nadzorniških ukrepih v zvezi z nadzorom likvidnosti ter ravni likvidnosti in kapitalskih zahtevah, ki se uporabljajo za vsako institucijo v skupini in skupino, je nujna učinkovita izmenjava ustreznih informacij.
(2)
Da se zagotovi dosledna uporaba postopka sprejemanja skupne odločitve, je pomembno, da je vsak korak dobro opredeljen. Jasen postopek omogoča tudi izmenjavo informacij, spodbuja medsebojno razumevanje, razvija odnose med nadzornimi organi ter spodbuja učinkovit nadzor.
(3)
Za oceno tveganja in oceno profila likvidnostnega tveganja skupine institucij bi moral imeti konsolidacijski nadzornik pregled nad dejavnostmi, ki jih izvajajo vse institucije v skupini, vključno z institucijami, ki delujejo zunaj Unije. Zato bi bilo treba spodbujati sodelovanje med pristojnimi organi v Uniji in nadzorniki tretjih držav, da bi lahko pristojni organi v Uniji ocenili skupna tveganja, ki jim je izpostavljena skupina.
(4)
Bistveno je pravočasno in realistično načrtovanje postopka skupnega odločanja. Vsi sodelujoči pristojni organi bi morali konsolidacijskemu nadzorniku pravočasno zagotoviti ustrezne informacije. Da bi se posamezne ocene predstavile in razlagale dosledno in enotno, je treba uvesti skupno predlogo za rezultate procesov nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja za posamezne institucije.
(5)
Da se zagotovijo enotni pogoji uporabe, bi bilo treba določiti korake pri izvajanju skupne ocene tveganja in sprejemanju skupne odločitve, pri čemer bi se moralo upoštevati, da se lahko nekatere naloge v okviru skupne ocene tveganja in postopka skupnega odločanja izvajajo hkrati, druge pa zaporedno.
(6)
Za lažje sprejemanje skupnih odločitev je pomembno, da pristojni organi, ki sodelujejo v postopku odločanja, vzpostavijo medsebojni dialog, zlasti pred dokončanjem poročil o oceni tveganja in dokončnem sprejetju skupnih odločitev.
(7)
Konsolidacijski nadzornik bi moral sodelujočim pristojnim organom zagotoviti vse ustrezne informacije, potrebne za pripravo njihove posamezne ocene tveganja ter sprejetje skupnih odločitev v zvezi s kapitalom in likvidnostjo.
(8)
Poročilo, ki vsebuje oceno tveganja skupine, je temeljni dokument, ki pristojnim organom omogoča, da lahko razumejo in evidentirajo oceno splošnega profila tveganja bančne skupine za namene sprejetja skupne odločitve o ustreznosti kapitala in zahtevane ravni kapitala, s katerim mora razpolagati skupina. Poročilo, ki vsebuje oceno profila likvidnostnega tveganja skupine, je pomemben dokument, ki pristojnim organom omogoča, da lahko razumejo in evidentirajo oceno splošnega profila likvidnosti skupine. Da bi bili ocena celotnega tveganja in ocena likvidnostnega tveganja skupine dosledni ter bi predstavljali osnovo za smiselne razprave pristojnih organov in zanesljivo oceno tveganj čezmejnih bančnih skupin, bi bilo treba oblikovati skupne predloge za taka poročila.
(9)
Čeprav se priznava, da bi bili lahko rezultati procesa nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja iz člena 97 Direktive 2013/36/EU v posameznih državah članicah evidentirani različno, kar je odvisno od izvajanja navedenega člena v nacionalni zakonodaji ob upoštevanju smernic, ki jih je izdal Evropski nadzorni organ (Evropski bančni organ) (v nadaljnjem besedilu: EBA) v skladu s členom 107(2) Direktive 2013/36/EU, bi bilo treba s standardnimi predlogami zagotoviti usklajeno obliko sporočanja ugotovitev in rezultatov procesa nadzorniškega pregledovanja za namene sprejetja skupnih odločitev.
(10)
Poročilo o oceni tveganja skupine in poročilo, ki vsebuje oceno likvidnostnega tveganja skupine, ne bi smeli biti omejeni na združevanje posameznih prispevkov pristojnih organov. Obe poročili bi se morali uporabiti kot instrument za skupno oceno tveganj celotne skupine in analizo medsebojnega vpliva elementov znotraj skupine.
(11)
Z določitvijo jasnih postopkov glede vsebine in ubeseditve skupne odločitve bi se zagotovilo, da bi bile skupne odločitve v celoti utemeljene, ter omogočilo spremljanje skupnih odločitev in njihovo izvrševanje.
(12)
Da se pojasni postopek, ki ga je treba upoštevati po sprejetju skupne odločitve, zagotovi preglednost glede obravnave rezultata odločitve ter po potrebi omogoči sprejetje ustreznih spremljevalnih ukrepov, bi bilo treba določiti standarde glede sporočanja v celoti utemeljenih skupnih odločitev in spremljanja njihovega izvajanja.
(13)
Določiti bi bilo treba postopek, ki bi ga bilo treba upoštevati pri posodabljanju skupnih odločitev, da se zagotovijo skladen in pregleden pristop ter ustrezna vključenost pristojnih organov in sporočanje rezultatov.
(14)
Postopek skupnega odločanja v skladu s členom 113 Direktive 2013/36/EU vključuje postopek, ki ga je treba upoštevati, kadar skupna odločitev ni sprejeta. Da se zagotovijo enotni pogoji uporabe glede tega vidika postopka, sprejemanje v celoti utemeljenih odločitev ter obravnavanje stališč in pridržkov, ki jih izrazijo nadzorniki države gostiteljice, bi bilo treba določiti standarde, ki določajo časovni načrt sprejemanja odločitev, kadar skupna odločitev ni sprejeta, in sporočanje podrobnosti o takih odločitvah.
(15)
Ta uredba temelji na osnutkih izvedbenih tehničnih standardov, ki jih je EBA predložila Komisiji.
(16)
EBA je o osnutkih izvedbenih tehničnih standardov, na katerih temelji ta uredba, izvedla odprta javna posvetovanja, analizirala morebitne s tem povezane stroške in koristi ter zaprosila za mnenje interesno skupino za bančništvo, ustanovljeno v skladu s členom 37 Uredbe (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta (2) –
SPREJELA NASLEDNJO UREDBO:
Ta uredba je v celoti zavezujoča in se neposredno uporablja v vseh državah članicah.
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum :
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum :
Pristojni organ :
Skupna ocena PNPO
Skupni rezultat PNPO (na podlagi ocene kapitalske ustreznosti in likvidnostne ustreznosti):
Ta oddelek mora vsebovati povzetek ocen iz spodnjih oddelkov.
Ocena kapitalske ustreznosti
V tem oddelku navedite: (1) povzetek ocene kapitalske ustreznosti; (2) predhodni predlog skupne odločitve, vključno z izjavo o ustreznosti kapitala na ravni za devnega subjekta in morebitno zahtevano ravnjo kapitala, ki presega zahteve iz poglavja 4 naslova VII Direktive 2013/36/EU (CRD) in Uredbe (EU) št. 575/2013 (CRR); (3) obete za naslednje ocenjevalno obdobje ter (4) opis vseh drugih nadzornih ukrepov v zvezi s kapitalom (1).
V tem oddelku opišite tudi, kako so bile pridobljene ocene glede kapitala v okviru PNPO in kako so se upoštevale ocene glede kapitala v okviru ICAAP, če so bile ocenjene kot zanesljive.
Ocena likvidnostne ustreznosti
V tem oddelku navedite: (1) povzetek ocene likvidnostne ustreznosti; (2) predlog skupne odločitve, vključno z izjavo o likvidnostni ustreznosti na ravni zadevnega subjekta in vsemi potrebnimi nadzornimi ukrepi, kadar je to primerno; (3) obete za naslednje ocenjevalno obdobje ter (4) opis vseh drugih nadzornih ukrepov za odpravo ugotovljenih pomanjkljivosti, kadar je to primerno.
Glede na čas sprejetja skupne odločitve v zvezi z likvidnostjo mora ta ocena odražati ugotovitve, povzete v poročilu o likvidnosti v okviru PNPO (glej predlogo v Prilogi 5), ali predstavljati posodobljeno oceno.
A. Analiza poslovnega modela (uresničljivost in vzdržnost)
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja poslovnega modela, strategije in finančnega položaja v obravnavanem obdobju; (2) nadzorno oceno uresničljivosti sedanjega poslovnega modela in vzdržnosti strategije ter (3) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi.
B. Ureditve notranjega upravljanja
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja okvira notranjega upravljanja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi z zahtevami glede notranjega upravljanja; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C. Tveganja za kapitalsko ustreznost
C.1 Kreditno tveganje in tveganje nasprotne stranke
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.2 Tveganje poravnave/izročitve
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.3 Tveganje koncentracije med tveganji
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.5 Obrestno tveganje v netrgovalni knjigi
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.6 Operativno tveganje
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.7 Tveganje prevelikega finančnega vzvoda
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.8 Po potrebi druga tveganja, pomembna za institucijo (navedite)
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja drugih ugotovljenih tveganj za kapitalsko ustreznost v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
Glede na čas sprejetja skupne odločitve v zvezi z likvidnostjo mora ta ocena odražati ugotovitve, povzete v poročilu o likvidnosti v okviru PNPO (glej predlogo v Prilogi 5), ali predstavljati posodobljeno oceno.
Če bi ocena likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja izpostavila pomembna vprašanja v zvezi s tveganjem financiranja, pri katerem bi bila potrebna dodelitev kapitala za zmanjšanje učinkov zaradi večjega stroška financiranja, opišite, kako se to odraža v zahtevah po dodatnem kapitalu, če je to ustrezno.
E. Sistemsko tveganje
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) obete za naslednje ocenjevalno obdobje ter (3) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi.
F. Pregled ICAAP
V tem oddelku navedite: (1) povzetek ugotovitev iz ocene zanesljivosti okvira ICAAP in lastno količinsko opredelitev tveganj institucije ter posledično dodelitev ustreznega notranjega kapitala; (2) opis razvoja okvira ICAAP v obravnavanem obdobju; (3) ugotovljene pomanjkljivosti; (4) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi z ICAAP; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
Ta oddelek mora vsebovati tudi izjavo o tem, ali se ocene ICAAP štejejo za zanesljive in ali bi se lahko uporabile pri oceni kapitalske ustreznosti.
G. Učinki razpršenosti med tveganji
Ob upoštevanju rezultata ocen ICAAP in ocen glede notranjega kapitala ter le v primeru, da so učinki razpršenosti priznani, v tem oddelku opišite učinke razpršenosti in opredelite, v kakšnem obsegu je mogoče koristi učinkov razpršenosti upoštevati pri določanju kapitalske ustreznosti.
V tem oddelku povzemite rezultate lastnih stresnih testov, ki jih izvedejo institucije, ter njihov vpliv na kapitalsko ustreznost in njihovo uskladitev z nadzorniškimi stresnimi testi, vključno z razlago izračuna kapitalskega blažilnika za stresno testiranje, kadar je to primerno.
Druge pomembne informacije
V tem oddelku navedite druge informacije, ki so po mnenju pristojnega organa pomembne za namene ocene tveganja skupine in niso navedene zgoraj.
Kvantitativni kazalniki, o katerih se dogovorijo konsolidacijski nadzornik in pristojni organi države gostiteljice EGP (v skladu z regulativnimi/izvedbenimi tehničnimi standardi o kolegijih nadzornikov)
Navedite morebitne kvantitativne kazalnike, ki naj bi se izmenjali pri pripravi poročila o skupni oceni tveganja za namene sprejetja skupne odločitve .
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Pristojni organ:
Elementi PNPO
Rezultat
A.
Poslovni model (uresničljivost in vzdržnost)
B.
Ureditve notranjega upravljanja
C.
Tveganja za kapitalsko ustreznost
C.1
Kreditno tveganje in tveganje nasprotne stranke
C.2
Tveganje poravnave/izročitve
C.3
Tveganje koncentracije med tveganji
C.4
Tržno tveganje
C.5
Obrestno tveganje v netrgovalni knjigi
C.6
Operativno tveganje
C.7
Tveganje prevelikega finančnega vzvoda
C.8
(Po potrebi) druga tveganja, pomembna za institucijo (navedite)
C.9
(Po potrebi) druga tveganja, pomembna za institucijo (navedite)
D.
Tveganja za likvidnost
[glede na rezultate poročila o PNPO v zvezi z likvidnostjo]
Ti rezultati bi morali biti skladni z zadevnimi ocenami v okviru skupne odločitve v zvezi z likvidnostjo. Glede na čas sprejetja skupne odločitve v zvezi likvidnostjo mora ta ocena odražati ugotovitve, povzete v poročilu o PNPO v zvezi z likvidnostjo, ali predstavljati posodobljeno oceno.
E.
Sistemsko tveganje (tveganje, ki ga institucija predstavlja za finančni sistem)
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Pristojni organ:
Elementi PNPO
Pojasnjevalne postavke
Skupna kapitalska zahteva/ocena v okviru PNPO (po potrebi vključno z oceno nadzornika) (v mio. EUR)
Kapitalske zahteve po stebru 1, če je ustrezno (v mio. EUR)
Ocena v okviru ICAAP (v mio. EUR)
A.
Poslovni model (uresničljivost in vzdržnost)
B.
Ureditve notranjega upravljanja
C.
Tveganja za kapitalsko ustreznost (tveganja in kontrole)
C.1
Kreditno tveganje in tveganje nasprotne stranke
C.2
Tveganje poravnave/izročitve
C.3
Tveganje koncentracije med tveganji
C.4
Tržno tveganje
C.5
Obrestno tveganje v netrgovalni knjigi
C.6
Operativno tveganje
C.7
Tveganje prevelikega finančnega vzvoda
C.8
(Po potrebi) druga tveganja, pomembna za institucijo (navedite)
C.9
(Po potrebi) druga tveganja, pomembna za institucijo (navedite)
D.
Tveganja za likvidnost — Tveganje financiranja (obeti glede stroškov financiranja)
E.
Sistemsko tveganje (tveganje, ki ga institucija predstavlja za finančni sistem)
F.
Učinki razpršenosti med tveganji
G.
Načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje (kadar je primerno)
Načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje na podlagi rezultatov stresnih testov v okviru ICAAP, kadar je primerno
Uskladitev stresnih testov v okviru ICAAP z nadzorniškimi stresnimi testi in posledično načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje, kadar je primerno
Rezultat glede kapitala v okviru PNPO (predhodni predlog za razpravo o skupni odločitvi)
Skupna kapitalska zahteva/ocena
Skupna kapitalska zahteva po stebru 1
Ocena glede skupnega kapitala v okviru ICAAP
Ocena glede skupnega kapitala v okviru PNPO
Ocena kapitalske ustreznosti (kapital je ocenjen kot ustrezen/neustrezen)
Ustrezen/neustrezen
Dodatna kapitalska zahteva
Vsota komponent ali celostni pristop (izraženo kot znesek ali razmerje ali kombinacija obojega)
Pojasnjevalne postavke (vrednosti na referenčni datum)
Skupni kapital (v milijonih EUR) na referenčni datum
Temeljni kapital (v milijonih EUR) na referenčni datum
Navadni lastniški temeljni kapital (v milijonih EUR) na referenčni datum
Skupna tveganju prilagojena sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum
Kapitalske zahteve, ki se uporabljajo v matični državi članici v skladu s členom 92 Uredbe (EU) št. 575/2013, ob upoštevanju vseh ukrepov, ki so bili sprejeti ali priznani v skladu s členom 458 navedene uredbe, in prehodnih ureditev iz dela 10 navedene uredbe
Raven varovalnega kapitalskega blažilnika, ki ga mora institucija vzdrževati v skladu s členom 129 Direktive 2013/36/EU
Raven posamezni instituciji lastnega proticikličnega kapitalskega blažilnika, ki ga mora institucija vzdrževati v skladu s členom 130 Direktive 2013/36/EU
Raven blažilnika sistemskih tveganj, ki ga mora institucija vzdrževati v skladu s členom 133 Direktive 2013/36/EU
Raven blažilnika za GSPI ali blažilnika za DSPI, ki ga mora institucija vzdrževati v skladu s členom 128(3) in (4) Direktive 2013/36/EU
Vse druge bonitetne zahteve, ki veljajo za institucijo, med drugim v skladu s členom 103 Direktive 2013/36/EU, makrobonitetni ukrepi in priporočila EBA in ESRB
Poročilo o oceni tveganja skupine v prilogah vključuje vsa poročila o PNPO, ki jih predložijo zadevni pristojni organi. Poročilo o oceni tveganja skupine je treba dopolniti s povzetki rezultatov (razpredelnica 1) in oceno kapitalske ustreznosti (razpredelnica 2).
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Skupna ocena PNPO skupine
Skupni rezultat PNPO ( na podlagi ocene kapitalske ustreznosti in likvidnostne ustreznosti):
Ta oddelek mora vsebovati povzetek ocen iz spodnjih oddelkov,
Ocena kapitalske ustreznosti
V tem oddelku navedite: (1) povzetek ocene kapitalske ustreznosti; (2) predlog skupne odločitve, vključno z izjavo o ustreznosti kapitala na ravni skupine in morebitno zahtevano ravn jo kapitala, ki presega zahteve iz poglavja 4 naslova VII Direktive 2013/36/EU (CRD) in Uredbe (EU) št. 575/2013 (CRR); (3) obete za naslednje ocenjevalno obdobje ter (3) opis vseh drugih nadzornih ukrepov v zvezi s kapitalom (1).
V tem oddelku opišite tudi, kako so bile pridobljene ocene glede kapitala v okviru PNPO in kako so se upoštevale ocene glede kapitala v okviru ICAAP, če so bile ocenjene kot zanesljive .
Ocena likvidnostne ustreznosti
V tem oddelku navedite: (1) povzetek ocene likvidnostne ustreznosti; (2) predlog skupne odločitve, vključno z izjavo o likvidnostni ustreznosti na ravni skupine in vsemi potrebnimi nadzornimi ukrepi, kadar je to primerno; (3) obete za naslednje ocenjevalno obdobje ter (4) opis vseh drugih nadzornih ukrepov za odpravo ugotovljenih pomanjkljivosti, kadar je to primerno.
Glede na čas sprejetja skupne odločitve v zvezi likvidnostjo mora ta ocena odražati ugotovitve, povzete v poročilu o oceni likvidnostnega tveganja skupine (glej predlogo v Prilogi 7), ali predstavljati posodobljeno oceno.
A. Analiza poslovnega modela (uresničljivost in vzdržnost)
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja poslovnega modela, strategije in finančnega položaja v obravnavanem obdobju; (2) nadzorno oceno uresničljivosti sedanjega poslovnega modela in vzdržnosti strategije ter (3) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi.
B. Ureditve notranjega upravljanja
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja okvira notranjega upravljanja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi z zahtevami glede notranjega upravljanja; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C. Tveganja za kapitalsko ustreznost
C.1 Kreditno tveganje in tveganje nasprotne stranke
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.2 Tveganje poravnave/izročitve
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.3 Tveganje koncentracije med tveganji
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.5 Obrestno tveganje v netrgovalni knjigi
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.6 Operativno tveganje
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.7 Tveganje prevelikega finančnega vzvoda
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C.8 Po potrebi druga tveganja, pomembna za institucijo (navedite)
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja drugih ugotovljenih tveganj za kapitalsko ustreznost v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
Glede na čas sprejetja skupne odločitve v zvezi z likvidnostjo mora ta ocena odražati ugotovitve, povzete v poročilu o oceni likvidnostnega tveganja skupine (glej predlogo v Prilogi 7), ali predstavljati posodobljeno oceno.
Če bi ocena likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja izpostavila pomembna vprašanja v zvezi s tveganjem financiranja, pri katerem bi bila potrebna dodelitev kapitala za zmanjšanje učinkov zaradi večjega stroška financiranja, opišite, kako se to odraža v zahtevah po dodatnem kapitalu, če je to ustrezno.
E. Sistemsko tveganje
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja v obravnavanem obdobju; (2) obete za naslednje ocenjevalno obdobje ter (3) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi.
F. Pregled ICAAP
V tem oddelku navedite: (1) povzetek ugotovitev iz ocene zanesljivosti okvira ICAAP in lastno količinsko opredelitev tveganj institucije ter posledično dodelitev ustreznega notranjega kapitala; (2) opis razvoja okvira ICAAP v obravnavanem obdobju; (3) ugotovljene pomanjkljivosti; (4) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi z ICAAP; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe, vključno s kapitalskimi in nekapitalskimi nadzornimi ukrepi za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
Ta oddelek mora vsebovati tudi izjavo o tem, ali se ocene ICAAP štejejo za zanesljive in ali bi se lahko uporabile pri oceni kapitalske ustreznosti.
G. Učinki razpršenosti med tveganji
V tem oddelku povzemite rezultate lastnih stresnih testov, ki jih izvedejo institucije, ter njihov vpliv na kapitalsko ustreznost in njihovo uskladitev z nadzorniškimi stresnimi testi, vključno z razlago izračuna kapitalskega blažilnika za stresno testiranje, kadar je to primerno.
V tem oddelku povzemite rezultate lastnih stresnih testov, ki jih izvedejo institucije, ter njihov vpliv na kapitalsko ustreznost in njihovo uskladitev z nadzorniškimi stresnimi testi, vključno z razlago izračuna kapitalskega blažilnika za stresno testiranje, kadar je to primerno.
Druge pomembne informacije
V tem oddelku navedite druge informacije, ki so po mnenju pristojnih organov pomembne za namene ocene tveganja skupine in niso navedene zgoraj (npr. informacije, potrebne za izpolnitev zahtev iz člena 6(5) te izvedbene uredbe).
Kvantitativni kazalniki, o katerih se dogovorijo konsolidacijski nadzornik in pristojni organi države gostiteljice EGP (v skladu z regulativnimi/izvedbenimi tehničnimi standardi o kolegijih nadzornikov)
Navedite morebitne kvantitativne kazalnike, ki naj bi se izmenjali pri pripravi poročila o skupni oceni tveganja za namene sprejetja skupne odločitve.
(Po potrebi) druga tveganja, pomembna za institucijo (navedite)
C.9
(Po potrebi) druga tveganja, pomembna za institucijo (navedite)
D.
Tveganja za likvidnost — Tveganje financiranja (obeti glede stroškov financiranja)
E.
Sistemsko tveganje (tveganje, ki ga institucija predstavlja za finančni sistem)
F.
Učinki razpršenosti med tveganji
G.
Načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje (kadar je primerno)
Načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje na podlagi rezultatov stresnih testov v okviru ICAAP, kadar je primerno
Uskladitev stresnih testov v okviru ICAAP z nadzorniškimi stresnimi testi in posledično načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje, kadar je primerno
Načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje na podlagi rezultatov stresnih testov v okviru ICAAP, kadar je primerno
Uskladitev stresnih testov v okviru ICAAP z nadzorniškimi stresnimi testi in posledično načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje, kadar je primerno
Načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje na podlagi rezultatov stresnih testov v okviru ICAAP, kadar je primerno
Uskladitev stresnih testov v okviru ICAAP z nadzorniškimi stresnimi testi in posledično načrtovanje kapitala / kapitalski blažilnik za stresno testiranje, kadar je primerno
Pojasnjevalne postavke (vrednosti na referenčni datum)
Skupni kapital (v milijo-nih EUR) na referenčni datum
Temeljni kapital (v mili-jonih EUR) na referen-čni datum
Navadni lastniški temeljni kapital (v milijo-nih EUR) na referenčni datum
Skupna tveganju prila-gojena sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum
Kapitalske zahteve, ki se uporabljajo v matični državi članici v skladu s členom 92 Uredbe (EU) št. 575/2013, ob upoštevanju vseh ukrepov, ki so bili sprejeti ali priznani v skladu s členom 458 navedene uredbe, in prehodnih ureditev iz dela 10 navedene uredbe
Raven varovalnega kapitalskega blažilnika, ki ga mora institucija vzdrževati v skladu s členom 129 Direktive 2013/36/EU
Raven posamezni instituciji lastnega proticikličnega capital-skega blažilnika, ki ga mora institucija vzdrže-vati v skladu s členom 130 Direktive 2013/36/EU
Raven posamezni instituciji lastnega proticikličnega kapitalskega blažilnika, ki ga mora institucija vzdrževati v skladu s členom 133 Direktive 2013/36/EU
Raven blažilnika za GSPI ali blažilnika za DSPI, kot sta opredeljena v členu 128(3) in (4) Direktive 2013/36/EU, ki ga mora institucija vzdrževati
Vse druge bonitetne zahteve, ki veljajo za institucijo, med drugim v skladu s členom 103 Direktive 2013/36/EU, makrobonitetni ukrepi in priporočila EBA in ESRB
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Pristojni organ:
Skupna ocena likvidnostnega tveganja v PNPO
Skupni rezultat glede likvidnostnega tveganja :
Ta oddelek mora vsebovati povzetek posameznih ocen iz spodnjih oddelkov.
Ocena likvidnostne ustreznosti
V tem oddelku navedite: (1) povzetek ocene likvidnostne ustreznosti; (2) predlog skupne odločitve, vključno z izjavo o likvidnostni ustreznosti na ravni zadevnega subjekta in vsemi nadzornimi ukrepi, kadar je to primerno, za obravnavo pomembnih zadev in bistvenih ugotovitev, ter (3) obete za naslednje ocenjevalno obdobje.
A. Ocena likvidnostnega tveganja
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja likvidnostnega tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
B. Ocena tveganja financiranja
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja financiranja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C. Ocena obvladovanja likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja obvladovanja likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
Druge pomembne informacije
V tem oddelku navedite druge informacije, ki so po mnenju pristojnega organa pomembne za namene ocene tveganja skupine in niso navedene zgoraj.
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Pristojni organ:
Elementi likvidnosti v PNPO
Rezultat
A.
Likvidnostno tveganje
B.
Tveganje financiranja
C.
Obvladovanje likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Pristojni organ:
Elementi likvidnosti v PNPO
Rezultat ocene likvidnostnega tveganja
(v milijonih EUR, razmerje ali opis ukrepov)
A.
Ocena likvidnostne ustreznosti
Ustrezna/neustrezna
B.
Predlog za skupno odločitev – kvantitativni ukrepi (člena 104 in 105)
Posebne zahteve glede likvidnostnih blažilnikov [določiti v smislu LCR primernih sredstev po tem, ko se bo LCR uvedel kot standard (prej neobvezno)]
Posebne zahteve glede stabilnih virov financiranja [določiti pri opredelitvi količnika neto stabilnega financiranja (NSFR) po tem, ko se bo NSFR uvedel kot standard (prej neobvezno)]
Druge kvantitativne omejitve/zahteve
D
Predlog za skupno odločitev – kvalitativni ukrepi (člena 104 in 105)
Pojasnjevalne postavke (vrednosti na referenčni datum)
Dejanski LCR ali kateri koli drug enakovreden nacionalni količnik (dokler se LCR ne uvede v CRR)
Dejanski NSFR ali kateri koli drug enakovreden nacionalni količnik (dokler se NSFR ne uvede v CRR)
Zahteva glede likvidnostnega kritja (LCR), če obstaja („steber 1“)
Zahteva glede stabilnega financiranja (NSFR), če obstaja („steber 1“)
Vse druge bonitetne zahteve, ki veljajo za institucijo, med drugim v skladu s členom 103 Direktive 2013/36/EU, makrobonitetni ukrepi in priporočila EBA in ESRB
PREDLOGA POROČILA O OCENI LIKVIDNOSTNEGA TVEGANJA SKUPINE
Poročilo o oceni likvidnostnega tveganja skupine v prilogah vključuje vsa poročila o oceni likvidnostnega tveganja, ki jih predložijo zadevni pristojni organi. Poročilo o oceni tveganja skupine je dopolnjeno s povzetki rezultatov (razpredelnica 1) in oceno likvidnostne ustreznosti (razpredelnica 2).
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Skupna ocena likvidnostnega tveganja v PNPO
Skupni rezultat glede likvidnostnega tveganja :
Ta oddelek mora vsebovati povzetek posameznih ocen iz spodnjih oddelkov.
Ocena likvidnostne ustreznosti
V tem oddelku navedite: (1) povzetek ocene likvidnostne ustreznosti; (2) predlog skupne odločitve, vključno z izjavo o likvidnostni ustreznosti na ravni skupine in vsemi nadzornimi ukrepi, kadar je to primerno, za obravnavo pomembnih zadev in bistvenih ugotovitev, ter (3) obete za naslednje ocenjevalno obdobje.
A. Ocena likvidnostnega tveganja
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja likvidnostnega tveganja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
B. Ocena tveganja financiranja
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja tveganja financiranja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
C. Ocena obvladovanja likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja
Rezultat:
V tem oddelku navedite: (1) opis razvoja obvladovanja likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja v obravnavanem obdobju; (2) ugotovljene pomanjkljivosti pri kontrolah; (3) vprašanja glede neskladnosti s CRR in CRD v zvezi s tveganjem; (4) obete za naslednje ocenjevalno obdobje; (5) ukrepe za zmanjšanje tveganja, ki jih mora sprejeti institucija, ter (6) vse ustrezne nadzorne ukrepe za odpravo pomanjkljivosti in obravnavo vprašanj glede neskladnosti.
Druge pomembne informacije
V tem oddelku navedite druge informacije, ki so po mnenju pristojnih organov pomembne za namene ocene tveganja skupine in niso navedene zgoraj (npr. informacije, potrebne za izpolnitev zahtev iz člena 6(5) te izvedbene uredbe).
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Pristojni organ:
Elementi likvidnosti v PNPO
Rezultat
Rezultat
Rezultat
A.
Likvidnostno tveganje
B.
Tveganje financiranja
C.
Obvladovanje likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
[na podlagi nacionalne klasifikacije, dokler ne bo vzpostavljen skupni pristop h kategorizaciji v skladu s smernicami EBA za skupne metodologije in postopke v zvezi s PNPO; kategorija, v katero je dodeljena institucija, odraža tudi njen sistemski pomen]
Referenčni datum:
Skupna sredstva (v milijonih EUR) na referenčni datum:
Pristojni organ:
Elementi likvidnosti v PNPO
Rezultat ocene likvidnostnega tveganja
Rezultat ocene likvidnostnega tveganja
Rezultat ocene likvidnostnega tveganja
(v milijonih EUR, razmerje ali opis ukrepov]
(v milijonih EUR, razmerje ali opis ukrepov]
(v milijonih EUR, razmerje ali opis ukrepov]
A.
Ocena likvidnostne ustreznosti
Ustrezna/neustrezna
Ustrezna/neustrezna
Ustrezna/neustrezna
B.
Predlog za skupno odločitev – kvantitativni ukrepi (člena 104 in 105)
Posebne zahteve glede likvidnostnih blažilnikov [določiti v smislu LCR primernih sredstev po tem, ko se bo LCR uvedel kot standard (prej neobvezno)]
Posebne zahteve glede stabilnih virov financiranja [določiti pri opredelitvi količnika neto stabilnega financiranja (NSFR) po tem, ko se bo NSFR uvedel kot standard (prej neobvezno)]
Druge kvantitativne omejitve/zahteve
D
Predlog za skupno odločitev — Qualitative measures (kvalitativni ukrepi (člena 104 in 105)
Pojasnjevalne postavke (vrednosti na referenčni datum)
Dejanski LCR ali kateri koli drug enakovreden nacionalni količnik (dokler se LCR ne uvede v CRR)
Dejanski NSFR ali kateri koli drug enakovreden nacionalni količnik (dokler se NSFR ne uvede v CRR)
Zahteva glede likvidnostnega kritja (LCR), če obstaja („steber 1“)
Zahteva glede stabilnega financiranja (NSFR), če obstaja („steber 1“)
Vse druge bonitetne zahteve, ki veljajo za institucijo, med drugim v skladu s členom 103 Direktive 2013/36/EU, makrobonitetni ukrepi in priporočila EBA in ESRB
