VYKONÁVACIE NARIADENIE KOMISIE (EÚ) č. 710/2014 z 23. júna 2014, ktorým sa stanovujú vykonávacie technické predpisy, pokiaľ ide o podmienky uplatňovania postupu spoločného rozhodnutia pre prudenciálne požiadavky pre špecifické inštitúcie podľa smernice Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ (Text s významom pre EHP)
VYKONÁVACIE NARIADENIE KOMISIE (EÚ) č. 710/2014
z 23. júna 2014,
ktorým sa stanovujú vykonávacie technické predpisy, pokiaľ ide o podmienky uplatňovania postupu spoločného rozhodnutia pre prudenciálne požiadavky pre špecifické inštitúcie podľa smernice Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ
so zreteľom na smernicu Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ z 26. júna 2013 o prístupe k činnosti úverových inštitúcií a prudenciálnom dohľade nad úverovými inštitúciami a investičnými spoločnosťami, o zmene smernice 2002/87/ES a o zrušení smerníc 2006/48/ES a 2006/49/ES (1), a najmä na jej článok 113 ods. 5 tretí pododsek,
keďže:
(1)
Na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o primeranosti vlastných zdrojov, opatrení dohľadu súvisiacich s dohľadom nad likviditou, úrovni likvidity a kapitálových požiadavkách uplatňovaných na každú inštitúciu skupiny a na skupinu je nevyhnutná efektívna výmena príslušných informácií.
(2)
Aby sa zabezpečilo konzistentné uplatňovanie postupu dosahovania spoločného rozhodnutia, je dôležité, aby bol každý krok dobre zadefinovaný. Jasným postupom sa takisto uľahčí výmena informácií, podporí vzájomné porozumenie, rozvinú vzťahy medzi orgánmi dohľadu a podporí účinný dohľad.
(3)
S cieľom uskutočňovať posudzovanie rizík a posudzovanie profilu rizika likvidity skupiny inštitúcií by orgán konsolidovaného dohľadu mal mať prehľad o činnostiach uskutočňovaných všetkými inštitúciami v rámci skupiny vrátane inštitúcií pôsobiacich mimo Únie. Interakcia medzi príslušnými orgánmi v Únii a orgánmi dohľadu tretích krajín by sa preto mala podporovať, aby sa príslušným orgánom Únie umožnilo posudzovať globálne riziká, ktorým skupina čelí.
(4)
Včasné a realistické plánovanie postupu spoločného rozhodnutia má zásadný význam. Každý zapojený príslušný orgán by mal orgánu konsolidovaného dohľadu včas poskytovať relevantné informácie. Aby sa jednotlivé posúdenia mohli prezentovať a interpretovať konzistentným a jednotným spôsobom, pre výsledky postupu preskúmania a hodnotenia jednotlivých inštitúcií orgánmi dohľadu je nevyhnutné zaviesť spoločný vzor.
(5)
S cieľom zabezpečiť jednotné podmienky uplatňovania by sa mali stanoviť kroky, ktoré bude treba dodržiavať pri výkone spoločného posudzovania rizika a dosahovaní spoločného rozhodnutia, pričom sa zohľadní to, že k niektorým úlohám procesu spoločného posudzovania rizika a dosahovania spoločného rozhodnutia môže dochádzať súbežne a k iným v následnej postupnosti.
(6)
S cieľom uľahčiť dosahovanie spoločných rozhodnutí je dôležité, aby príslušné orgány zapojené do procesu rozhodovania viedli vzájomný dialóg, a to najmä pred tým, ako sfinalizujú správy o posúdení rizika a spoločné rozhodnutia.
(7)
Orgán konsolidovaného dohľadu by mal zapojeným príslušným orgánom poskytnúť všetky relevantné informácie nevyhnutné na prípravu ich jednotlivého posúdenia rizík a dosiahnutie spoločných rozhodnutí o kapitáli a likvidite.
(8)
Správa obsahujúca posúdenie rizík skupiny je kľúčovým dokumentom, ktorý príslušným orgánom umožní pochopiť a zaznamenať posúdenie celkového rizikového profilu bankovej skupiny na účely dosiahnutia spoločného rozhodnutia o primeranosti vlastných zdrojov, ktoré skupina musí mať v držbe. Správa obsahujúca posúdenie profilu rizika likvidity skupiny je dôležitým dokumentom, ktorý príslušným orgánom umožní pochopiť a zaznamenať posúdenie celkového profilu likvidity skupiny. S cieľom prezentovať posúdenie celkového rizika a posúdenie rizika likvidity skupiny konzistentným spôsobom, podporiť zmysluplnú rozpravu medzi príslušnými orgánmi a umožniť spoľahlivé posúdenie rizík cezhraničných bankových skupín by sa pre tieto správy mali stanoviť spoločné vzory.
(9)
Zatiaľ čo sa uznáva, že výsledky postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu podľa článku 97 smernice 2013/36/EÚ sa môžu v jednotlivých členských štátoch dokumentovať odlišne v závislosti od vykonávania uvedeného článku vo vnútroštátnych právnych predpisoch pri zohľadnení usmernení vydaných Európskym orgánom dohľadu (Európskym orgánom pre bankovníctvo, EBA) v súlade s článkom 107 ods. 2 smernice 2013/36/EÚ, štandardné vzory by mali poskytovať ucelené formáty na komunikáciu zistení a výsledkov postupu preskúmania orgánmi dohľadu na účely dosiahnutia spoločných rozhodnutí.
(10)
Ani správa o posúdení rizika skupiny, ani správa obsahujúca posúdenie rizika likvidity skupiny by sa nemala obmedzovať na súhrn jednotlivých príspevkov od príslušných orgánov. Obe správy by sa mali použiť ako nástroj na uskutočnenie spoločného posúdenia rizík celej skupiny a na analyzovanie interakcii vnútroskupinových položiek.
(11)
Zavedením jasných postupov pre obsah a formulovanie spoločného rozhodnutia by sa malo zabezpečiť, aby spoločné rozhodnutia boli plne zdôvodnené a aby sa uľahčovalo monitorovanie spoločných rozhodnutí a ich presadzovania.
(12)
S cieľom objasniť postup, ktorý sa má dodržiavať, keď sa dosiahne spoločné rozhodnutie, zabezpečiť transparentnosť pri zaobchádzaní s výsledkom rozhodnutia a uľahčiť v prípade potreby náležité následné opatrenia by sa mali stanoviť normy týkajúce sa oznamovania plne zdôvodneného spoločného rozhodnutia a monitorovania jeho vykonávania.
(13)
Mal by sa stanoviť postup, ktorý by sa dodržiaval pri aktualizáciách spoločných rozhodnutí, aby sa zabezpečil konzistentný a transparentný prístup, ako aj vhodné zapojenie príslušných orgánov a oznamovanie výsledkov.
(14)
Postup spoločného rozhodnutia podľa článku 113 smernice 2013/36/EÚ zahŕňa aj postup, ktorý sa má dodržiavať, ak sa spoločné rozhodnutie nedosiahne. S cieľom zabezpečiť jednotné podmienky uplatňovania tohto aspektu postupu, formulovanie plne zdôvodnených rozhodnutí a spôsob zohľadňovania názorov a námietok, ktoré vyjadria hostiteľské orgány dohľadu, by sa mali stanoviť normy týkajúce sa časového harmonogramu prijímania rozhodnutí pre prípad, že sa neprijme spoločné rozhodnutie, a oznamovania podrobných údajov o takýchto rozhodnutiach.
(15)
Toto nariadenie vychádza z návrhu vykonávacích technických predpisov, ktoré EBA predložil Komisii;
(16)
EBA vykonal otvorené verejné konzultácie k návrhu vykonávacích technických predpisov, z ktorých toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal Skupinu zainteresovaných strán v bankovníctve vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010 (2) o stanovisko,
PRIJALA TOTO NARIADENIE:
Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v miliónoch EUR) k referenčnému dátumu:
Príslušný orgán:
Celkové posúdenie SREP
Celkové hodnotenie SREP (po posúdení primeranosti kapitálu a likvidity):
Tento oddiel by mal obsahovať zhrnutie posúdení vykonaných v nižšie uvedených oddieloch.
Posúdenie kapitálovej primeranosti
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) zhrnutie posúdenia kapitálovej primeranosti; 2) predbežný návrh spoločného rozhodnutia vrátane vyhlásenia o primeranosti vlastných zdrojov na úrovni príslušného subjektu a akúkoľvek požadovanú úroveň vlastných zdrojov nad rámec požiadaviek stanovených v hlave VII kapitole 4 smernice 2013/36/EÚ („CRD“) a v nariadení (EÚ) č. 575/2013 („CRR“); 3) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; a 4) opis akýchkoľvek iných opatrení v oblasti dohľadu súvisiacich s kapitálom (1).
V tomto oddiele zároveň prosím opíšte, ako boli odvodené odhady kapitálu SREP a ako boli zohľadnené odhady kapitálu ICAAP, ak sa považujú za spoľahlivé.
Posúdenie primeranosti likvidity
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) zhrnutie posúdenia primeranosti likvidity; 2) návrh spoločného rozhodnutia vrátane vyhlásenia o primeranosti likvidity na úrovni príslušného subjektu a akékoľvek požadované opatrenia v oblasti dohľadu, ak je to vhodné; 3) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; a 4) opis akýchkoľvek iných opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť prípadné zistené nedostatky.
V závislosti od načasovania spoločného rozhodnutia o likvidite by v tomto posúdení mali buď byť premietnuté zistenia zhrnuté v správe SREP o likvidite (pozri vzor v prílohe V), alebo by sa v ňom malo uvádzať aktualizované posúdenie.
A. Analýza obchodného modelu (životaschopnosť a udržateľnosť)
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja obchodného modelu, stratégie a finančnej pozície v pozorovanom období; 2) posúdenie orgánmi dohľadu týkajúce sa životaschopnosti súčasného obchodného modelu a udržateľnosti stratégie; a 3) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu.
B. Mechanizmy internej správy a riadenia
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rámca internej správy a riadenia v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s požiadavkami internej správy a riadenia; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C. Riziká pre platobnú schopnosť
C.1 Kreditné riziko a riziko protistrany
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.2 Riziko vyrovnania/dodania
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.3 Riziko vzájomnej koncentrácie
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.5 IRRBB
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.6 Operačné riziko
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.7 Riziko nadmerného využívania finančnej páky
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.8 Iné riziká významné pre inštitúciu, ak existujú (prosím uveďte)
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja iných zistených rizík pre platobnú schopnosť v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika likvidity a financovania v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
V závislosti od načasovania spoločného rozhodnutia o likvidite by v tomto posúdení mali buď byť premietnuté zistenia zhrnuté v správe SREP o likvidite (pozri vzor v prílohe V), alebo by sa v ňom malo uvádzať aktualizované posúdenie.
Ak by z posúdenia rizika likvidity a financovania vyplynuli významné zistenia v súvislosti s rizikom financovania, na základe ktorých by bola nutná alokácia kapitálu, aby sa zmiernili vplyvy vyplývajúce zo zvýšených nákladov na financovanie, opíšte prosím, ako je to zohľadnené v dodatočných požiadavkách na vlastné zdroje, ak je to relevantné.
E. Systémové riziko
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; a 3) akékoľvek opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu.
F. Preskúmanie ICAAP
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) zhrnutie zistení posúdenia spoľahlivosti rámca ICAAP a vlastnej kvantifikácie rizík inštitúcie a následnej alokácie vhodného interného kapitálu; 2) opis vývoja rámca ICAAP v pozorovanom období; 3) zistené nedostatky; 4) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s ICAAP; 5) zmierňujúce opatrenia, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
Tento oddiel by mal obsahovať aj vyhlásenie o tom, či sa odhady ICAAP považujú za spoľahlivé a či by mohli slúžiť ako vstupné údaje na posúdenie kapitálovej primeranosti.
G. Účinky diverzifikácie vzájomných rizík
S ohľadom na výsledok posúdení ICAAP a odhadov interného kapitálu a iba v prípade, že sa uznávajú účinky diverzifikácie, v tomto oddiele prosím uveďte opis vplyvu účinkov diverzifikácie a zadefinujte rozsah, v akom sa prínosy účinkov diverzifikácie môžu zohľadniť pri určovaní kapitálovej primeranosti.
V tomto oddiele prosím zhrňte výsledky vlastných stresových testov inštitúcie a ich vplyv na jej kapitálovú primeranosť, ako aj ich zosúladenie so stresovými testami vykonanými orgánmi dohľadu vrátane vysvetlenia toho, ako bol prípadne odvodený vankúš stresového testovania.
Iné dôležité informácie
V tomto oddiele prosím uveďte iné informácie, ktoré príslušný orgán považuje za dôležité na účely posúdenia rizík skupiny a ktoré ešte neboli uvedené vyššie.
Kvantitatívne ukazovatele schválené orgánom konsolidovaného dohľadu a príslušnými orgánmi hostiteľského štátu EHP (podľa regulačných technických predpisov/vykonávacích technických predpisov o kolégiách orgánov dohľadu)
Prosím uveďte akékoľvek kvantitatívne ukazovatele, ktoré boli schválené na spoločné používanie pri vypracúvaní spoločnej správy o posúdení rizík na účely dosiahnutia spoločného rozhodnutia.
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v mil. EUR) k referenčnému dátumu:
Príslušný orgán:
Prvky SREP
Hodnotenie
A.
Obchodný model (životaschopnosť a udržateľnosť)
B.
Mechanizmy internej správy a riadenia
C.
Riziká pre platobnú schopnosť
C.1
Kreditné riziko a riziko protistrany
C.2
Riziko vyrovnania/dodania
C.3
Riziko vzájomnej koncentrácie
C.4
Trhové riziko
C.5
IRRBB
C.6
Operačné riziko
C.7
Riziko nadmerného využívania finančnej páky
C.8
Iné riziká významné pre inštitúciu, ak existujú (prosím uveďte)
C.9
Iné riziká významné pre inštitúciu, ak existujú (prosím uveďte)
D.
Riziká pre likviditu
"[podľa výsledkov správy SREP o likvidite]
Tieto hodnotenia by mali byť v súlade s jednotlivými posúdeniami v rámci spoločného rozhodnutia o likvidite. V závislosti od načasovania spoločného rozhodnutia o likvidite by v tomto posúdení mali buď byť premietnuté zistenia zhrnuté v správe SREP o likvidite, alebo by sa v ňom malo uvádzať aktualizované posúdenie."
E.
Systémové riziko (riziko, ktoré inštitúcia predstavuje pre finančný systém)
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v mil. EUR) k referenčnému dátumu:
Príslušný orgán:
Prvky SREP
Doplňujúce položky
Celková kapitálová požiadavka/odhad SREP (vrátane prípadného proxy v oblasti dohľadu) (v mil. EUR)
Kapitálové požiadavky piliera 1, ak sa uplatňujú (v mil. EUR)
Odhad ICAAP (v mil. EUR)
A.
Obchodný model (životaschopnosť a udržateľnosť)
B.
Mechanizmy internej správy a riadenia
C.
Riziká pre platobnú schopnosť (riziká a kontroly)
C.1
Kreditné riziko a riziko protistrany
C.2
Riziko vyrovnania/dodania
C.3
Riziko vzájomnej koncentrácie
C.4
Trhové riziko
C.5
IRRBB
C.6
Operačné riziko
C.7
Riziko nadmerného využívania finančnej páky
C.8
Iné riziká významné pre inštitúciu, ak existujú (prosím uveďte)
C.9
Iné riziká významné pre inštitúciu, ak existujú (prosím uveďte)
D.
Riziká pre likviditu – riziko financovania (náklady na perspektívu financovania)
E.
Systémové riziko (riziko, ktoré inštitúcia predstavuje pre finančný systém)
F.
Účinky diverzifikácie vzájomných rizík
G.
Plánovanie kapitálu/vankúš stresového testovania (ak sa uplatňuje)
Plánovanie kapitálu/vankúš stresového testovania na základe výsledkov stresových testov ICAAP, ak sa uplatňuje
Zosúladenie stresových testov ICAAP so stresovými testami orgánov dohľadu a výsledné plánovanie kapitálu/vankúš stresového testovania, ak sa uplatňuje
Výsledok kapitálu SREP (predbežný návrh na diskusiu o spoločnom rozhodnutí)
Celková kapitálová požiadavka/odhad
Celková kapitálová požiadavka piliera 1
Celkový kapitálový odhad ICAAP
Celkový kapitálový odhad SREP
Posúdenie kapitálovej primeranosti (kapitál je posúdený ako primeraný/neprimeraný)
Primeraný/Neprimeraný
Dodatočná požiadavka na vlastné zdroje
Súčet zložiek alebo holistický prístup (formulovaný ako suma alebo pomer, prípadne ich kombinácia)
Doplňujúce položky (hodnoty k referenčnému dátumu)
Celkové vlastné zdroje (v mil. EUR) k referenčnému dátumu
Vlastné zdroje Tier 1 (v mil. EUR) k referenčnému dátumu
Vlastné zdroje vlastného kapitálu Tier 1 (v mil. EUR) k referenč–nému dátumu
Celkové rizikovo vážené aktíva (v mil. EUR) k referenčnému dátumu
Požiadavky na vlastné zdroje uplatniteľné v domovskom členskom štáte v súlade s článkom 92 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, berúc do úvahy akékoľvek opatrenia prijaté alebo uznané v súlade s článkom 458 uvedeného nariadenia a prechodné ustanovenia stanovené v desiatej časti uvedeného nariadenia
Úroveň vankúša na zachovanie kapitálu, ktorý inštitúcia musí zachovávať v súlade s článkom 129 smernice 2013/36/EÚ
Úroveň proticyklického kapitálového vankúša špecifického pre inštitúciu, ktorý má inštitúcia zachovávať v súlade s článkom 130 smernice 2013/36/EÚ
Úroveň akéhokoľvek vankúša na krytie systémového rizika, ktorý inštitúcia musí zachovávať v súlade s článkom 133 smernice 2013/36/EÚ
Úroveň akéhokoľvek vankúša pre G-SII alebo vankúša pre O-SII, ktorý inštitúcia musí zachovávať v súlade s článkom 128 ods. 3 a 4 smernice 2013/36/EÚ
Akékoľvek ďalšie prudenciálne požiadavky uplatniteľné na inštitúciu, a to aj na základe článku 103 smernice 2013/36/EÚ, makroprudenciálne opatrenia a odporúčania EBA a ESRB
Správa o posúdení rizika skupiny musí vo forme príloh obsahovať všetky správy SREP, ktoré predložili dotknuté príslušné orgány. Správa o posúdení rizika skupiny musí byť doplnená o zhrnutie hodnotení (tabuľka 1) a posúdenia kapitálovej primeranosti (tabuľka 2).
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v miliónoch EUR) k referenčnému dátumu:
Celkové posúdenie SREP skupiny
Celkové hodnotenie SREP (po posúdení primeranosti kapitálu a likvidity) :
Tento oddiel by mal obsahovať zhrnutie posúdení vykonaných v nižšie uvedených oddieloch.
Posúdenie kapitálovej primeranosti
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) zhrnutie posúdenia kapitálovej primeranosti; 2) návrh spoločného rozhodnutia vrátane vyhlásenia o primeranosti vlastných zdrojov na úrovni skupiny a akúkoľvek požadovanú úroveň vlastných zdrojov nad rámec požiadaviek stanovených v hlave VII kapitole 4 smernice 2013/36/EÚ („CRD“) a v nariadení (EÚ) č. 575/2013 („CRR“); 3) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; a 4) opis akýchkoľvek iných opatrení v oblasti dohľadu súvisiacich s kapitálom (1).
V tomto oddiele zároveň prosím opíšte, ako boli odvodené odhady kapitálu SREP a ako boli zohľadnené odhady kapitálu ICAAP, ak sa považujú za spoľahlivé.
Posúdenie primeranosti likvidity
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) zhrnutie posúdenia primeranosti likvidity; 2) návrh spoločného rozhodnutia vrátane vyhlásenia o primeranosti likvidity na úrovni skupiny a akékoľvek požadované opatrenia v oblasti dohľadu, ak je to vhodné; 3) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; a 4) opis akýchkoľvek iných opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť prípadné zistené nedostatky.
V závislosti od načasovania spoločného rozhodnutia o likvidite by v tomto posúdení mali buď byť premietnuté zistenia zhrnuté v správe o posúdení rizika likvidity skupiny (pozri vzor v prílohe VII), alebo by sa v ňom malo uvádzať aktualizované posúdenie.
A. Analýza obchodného modelu (životaschopnosť a udržateľnosť)
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja obchodného modelu, stratégie a finančnej pozície v pozorovanom období; 2) posúdenie orgánmi dohľadu týkajúce sa životaschopnosti súčasného obchodného modelu a udržateľnosti stratégie; a 3) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu.
B. Mechanizmy internej správy a riadenia
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rámca internej správy a riadenia v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s požiadavkami internej správy a riadenia; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C. Riziká pre platobnú schopnosť
C.1 Kreditné riziko a riziko protistrany
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.2 Riziko vyrovnania/dodania
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.3 Riziko vzájomnej koncentrácie
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.5 IRRBB
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.6 Operačné riziko
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.7 Riziko nadmerného využívania finančnej páky
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C.8 Iné riziká významné pre inštitúciu, ak existujú (prosím uveďte)
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja iných zistených rizík pre platobnú schopnosť v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika likvidity a financovania v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
V závislosti od načasovania spoločného rozhodnutia o likvidite by v tomto posúdení mali buď byť premietnuté zistenia zhrnuté v správe o posúdení rizika likvidity skupiny (pozri vzor v prílohe VII), alebo by sa v ňom malo uvádzať aktualizované posúdenie.
Ak by z posúdenia rizika likvidity a financovania vyplynuli významné zistenia v súvislosti s rizikom financovania, na základe ktorých by bola nutná alokácia kapitálu, aby sa zmiernili vplyvy vyplývajúce zo zvýšených nákladov na financovanie, opíšte prosím, ako je to zohľadnené v dodatočných požiadavkách na vlastné zdroje, ak je to relevantné.
E. Systémové riziko
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika v pozorovanom období; 2) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; a 3) akékoľvek opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu.
F. Preskúmanie ICAAP
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) zhrnutie zistení posúdenia spoľahlivosti rámca ICAAP a vlastnej kvantifikácie rizík inštitúcie a následnej alokácie vhodného interného kapitálu; 2) opis vývoja rámca ICAAP v pozorovanom období; 3) zistené nedostatky; 4) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s ICAAP; 5) zmierňujúce opatrenia, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu vrátane kapitálových a nekapitálových opatrení v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
Tento oddiel by mal obsahovať aj vyhlásenie o tom, či sa odhady ICAAP považujú za spoľahlivé a či by mohli slúžiť ako vstupné údaje na posúdenie kapitálovej primeranosti.
G. Účinky diverzifikácie vzájomných rizík
S ohľadom na výsledok posúdení ICAAP a odhadov interného kapitálu a iba v prípade, že sa uznávajú účinky diverzifikácie, v tomto oddiele prosím uveďte opis vplyvu účinkov diverzifikácie a zadefinujte rozsah, v akom sa prínosy účinkov diverzifikácie môžu zohľadniť pri určovaní kapitálovej primeranosti.
V tomto oddiele prosím zhrňte výsledky vlastných stresových testov inštitúcie a ich vplyv na jej kapitálovú primeranosť, ako aj ich zosúladenie so stresovými testami vykonanými orgánmi dohľadu vrátane vysvetlenia toho, ako bol prípadne odvodený vankúš stresového testovania.
Iné dôležité informácie
V rámci tohto oddielu prosím uveďte iné informácie, ktoré príslušné orgány považujú za relevantné na účely posúdenia rizika skupiny a ktoré neboli uvedené vyššie (napr. informácie potrebné na splnenie požiadaviek článku 6 ods. 5 tohto vykonávacieho nariadenia).
Kvantitatívne ukazovatele schválené orgánom konsolidovaného dohľadu a príslušnými orgánmi hostiteľského štátu EHP (podľa regulačných technických predpisov/vykonávacích technických predpisov o kolégiách orgánov dohľadu)
Prosím uveďte akékoľvek kvantitatívne ukazovatele, ktoré boli schválené na spoločné používanie pri vypracúvaní spoločnej správy o posúdení rizík na účely dosiahnutia spoločného rozhodnutia.
Výsledok kapitálu SREP (predbežný návrh na diskusiu o spoločnom rozhodnutí)
Celková kapitálová požiadav–ka/odhad
Celková kapitálová požiadavka piliera 1
Celkový kapitálový odhad ICAAP
Celkový kapitálový odhad SREP
Celková kapitálová požiadavka piliera 1
Celkový kapitálový odhad ICAAP
Celkový kapitálový odhad SREP
Celková kapitálová požiadavka piliera 1
Celkový kapitálový odhad ICAAP
Celkový kapitálový odhad SREP
Posúdenie kapitálovej primeranosti (kapitál je posúdený ako primeraný/neprimeraný)
Primeraný/Neprimeraný
Primeraný/Neprimeraný
Primeraný/Neprimeraný
Dodatočná požiadavka na vlastné zdroje
Súčet zložiek alebo holistický prístup (formulovaný ako suma alebo pomer, prípadne ich kombinácia)
Súčet zložiek alebo holistický prístup (formulovaný ako suma alebo pomer, prípadne ich kombinácia)
Súčet zložiek alebo holistický prístup (formulovaný ako suma alebo pomer, prípadne ich kombinácia)
I.
Účinky diverzifikácie vrátane vnútroskupinových (-)
Vnútroskupinová koncentrácia (+)
Vnútroskupinové mechanizmy podpory (-)
Ďalšie vnútroskupinové položky (+/-)
J.
Výsledok spoločného rozhodnutia [na základe predbežného návrhu (H), so zohľadnením vplyvu vnútroskupinových položiek, a výsledkov dialógu medzi príslušnými orgánmi]
Celková kapitálová požiadavka/odhad
Celkový kapitálový odhad SREP
Celkový kapitálový odhad SREP
Celkový kapitálový odhad SREP
Posúdenie kapitálovej primeranosti (kapitál je posúdený ako primeraný/ neprimeraný)
Primeraný/Neprimeraný
Primeraný/Neprimeraný
Primeraný/Neprimeraný
Dodatočná požiadavka na vlastné zdroje
Súčet zložiek alebo holistický prístup (formulovaný ako suma alebo pomer, prípadne ich kombinácia)
Súčet zložiek alebo holistický prístup (formulovaný ako suma alebo pomer, prípadne ich kombinácia)
Súčet zložiek alebo holistický prístup (formulovaný ako suma alebo pomer, prípadne ich kombinácia)
Doplňujúce položky (hodnoty k referenčnému dátumu)
Celkové vlastné zdroje (v mil. EUR) k referenčnému dátumu
Vlastné zdroje Tier 1 (v mil. EUR) k referenčnému dátumu
Vlastné zdroje vlastného kapitálu Tier 1 (v mil. EUR) k referenčnému dátumu
Celkové rizikovo vážené aktíva (v mil. EUR) k referenčnému dátumu
Požiadavky na vlastné zdroje uplatniteľné v domovskom členskom štáte v súlade s článkom 92 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, berúc do úvahy akékoľvek opatrenia prijaté alebo uznané podľa článku 458 uvedeného nariadenia a prechodné ustanovenia podľa desiatej časti uvedeného nariadenia
Úroveň vankúša na zachovanie kapitálu, ktorý inštitúcia musí zachovávať v súlade s článkom 129 smernice 2013/36/EÚ
Úroveň proticyklického kapitálového vankúša špecifického pre inštitúciu, ktorý má inštitúcia zachovávať v súlade s článkom 130 smernice 2013/36/EÚ
Úroveň vankúša na krytie systémového rizika, ktorý má inštitúcia prípadne zachovávať v súlade s článkom 133 smernice 2013/36/EÚ
Úroveň akéhokoľvek vankúša pre G-SII alebo vankúša pre O-SII podľa vymedzenia v článku 128 ods. 3, resp. 4 smernice 2013/36/EÚ, ktorý inštitúcia musí zachovávať
Akékoľvek ďalšie prudenciálne požiadavky uplatniteľné na inštitúciu, a to aj na základe článku 103 smernice 2013/36/EÚ, makroprudenciálne opatrenia a odporúčania EBA a ESRB
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v miliónoch EUR) k referenčnému dátumu:
Príslušný orgán:
Celkové posúdenie rizika likvidity v SREP
Celkové hodnotenie rizika likvidity:
Tento oddiel by mal obsahovať zhrnutie jednotlivých posúdení uvedených nižšie.
Posúdenie primeranosti likvidity
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) zhrnutie posúdenia primeranosti likvidity; 2) návrh spoločného rozhodnutia vrátane vyhlásenia o primeranosti likvidity na úrovni príslušného subjektu a akékoľvek opatrenia v oblasti dohľadu, ak je to vhodné, ktorých cieľom je riešiť významné záležitosti a závažné zistenia; a 3) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania.
A. Posúdenie rizika likvidity
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika likvidity v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
B. Posúdenie rizika financovania
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika financovania v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C. Posúdenie riadenia rizika likvidity a financovania
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja riadenia rizika likvidity a financovania v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
Iné dôležité informácie
V tomto oddiele prosím uveďte iné informácie, ktoré príslušný orgán považuje za dôležité na účely posúdenia rizík skupiny a ktoré ešte neboli uvedené vyššie.
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v mil. EUR) k referenčnému dátumu:
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v mil. EUR) k referenčnému dátumu:
Príslušný orgán:
Prvky likvidity v SREP
Výsledok posúdenia rizika likvidity
(v mil. EUR alebo pomer alebo slovné informácie o opatreniach)
A.
Posúdenie primeranosti likvidity
Primeraná/Neprimeraná
B.
Návrh spoločného rozhodnutia – kvantitatívne opatrenia (články 104 a 105)
Osobitné požiadavky na vankúš likvidity [spresniť v súvislosti s oprávnenými aktívami LCR po zavedení LCR ako štandardu (predtým nepovinné)]
Osobitné požiadavky na stabilné financovanie [spresniť v súvislosti s vymedzením NSFR po zavedení NSFR ako štandardu (predtým nepovinné)]
Iné kvantitatívne obmedzenia/požiadavky
D
Návrh spoločného rozhodnutia – kvalitatívne opatrenia (články 104 a 105)
Doplňujúce položky (hodnoty k referenčnému dátumu)
Skutočný pomer LCR alebo akýkoľvek iný rovnocenný domáci pomer (až do zavedenia LCR v CRR)
Skutočný pomer NSFR alebo akýkoľvek iný rovnocenný domáci pomer (až do zavedenia NSFR v CRR)
Požiadavka na vankúš LCR, ak existuje („pilier 1“)
Požiadavka na stabilné financovanie NSFR, ak existuje („pilier 1“)
Akékoľvek ďalšie prudenciálne požiadavky uplatniteľné na inštitúciu, a to aj na základe článku 103 smernice 2013/36/EÚ, makroprudenciálne opatrenia a odporúčania EBA a ESRB
Správa o posúdení rizika likvidity skupiny obsahuje vo forme príloh všetky správy o posúdení rizika likvidity, ktoré predložili dotknuté príslušné orgány. Správa o posúdení rizika skupiny je doplnená o zhrnutie hodnotenia (tabuľka 1) a posúdenia primeranosti likvidity (tabuľka 2).
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v miliónoch EUR) k referenčnému dátumu:
Celkové posúdenie rizika likvidity v SREP
Celkové hodnotenie rizika likvidity:
Tento oddiel by mal obsahovať zhrnutie jednotlivých posúdení uvedených nižšie.
Posúdenie primeranosti likvidity
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) zhrnutie posúdenia primeranosti likvidity; 2) návrh spoločného rozhodnutia vrátane vyhlásenia o primeranosti likvidity na úrovni skupiny a akékoľvek opatrenia v oblasti dohľadu, ak je to vhodné, ktorých cieľom je riešiť významné záležitosti a závažné zistenia; a 3) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania.
A. Posúdenie rizika likvidity
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika likvidity v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
B. Posúdenie rizika financovania
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja rizika financovania v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
C. Posúdenie riadenia rizika likvidity a financovania
Hodnotenie:
V rámci tohto oddielu prosím uveďte: 1) opis vývoja riadenia rizika likvidity a financovania v pozorovanom období; 2) zistené nedostatky kontroly; 3) prípady nedodržania CRR a CRD v súvislosti s rizikom; 4) výhľad na ďalšie obdobie posudzovania; 5) opatrenia na zmiernenie rizika, ktoré má inštitúcia prijať; a 6) akékoľvek relevantné opatrenia v oblasti dohľadu, ktorými sa majú riešiť nedostatky a prípady nedodržania predpisov.
Iné dôležité informácie
V rámci tohto oddielu prosím uveďte iné informácie, ktoré príslušné orgány považujú za relevantné na účely posúdenia rizika skupiny a ktoré neboli uvedené vyššie (napr. informácie potrebné na splnenie požiadaviek článku 6 ods. 5 tohto vykonávacieho nariadenia).
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v mil. EUR) k referenčnému dátumu:
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
[na základe vnútroštátnej klasifikácie dovtedy, kým nebude zavedený spoločný kategorizačný prístup podľa usmernení EBA pre spoločné metodiky a postupy SREP; v kategórii, do ktorej sa inštitúcia zaradí, sa musí zohľadňovať aj jej systémová dôležitosť]
Referenčný dátum:
Celkové aktíva (v mil. EUR) k referenčnému dátumu:
Príslušný orgán:
Prvky likvidity v SREP
Výsledok posúdenia rizika likvidity
Výsledok posúdenia rizika likvidity
Výsledok posúdenia rizika likvidity
(v mil. EUR alebo pomer alebo slovné informácie o opatreniach)
(v mil. EUR alebo pomer alebo slovné informácie o opatreniach)
(v mil. EUR alebo pomer alebo slovné informácie o opatreniach)
A.
Posúdenie primeranosti likvidity
Primeraná/Neprimeraná
Primeraná/Neprimeraná
Primeraná/Neprimeraná
B.
Návrh spoločného rozhodnutia – kvantitatívne opatrenia (články 104 a 105)
Osobitné požiadavky na vankúš likvidity [spresniť v súvislosti s oprávnenými aktívami LCR po zavedení LCR ako štandardu (predtým nepovinné)]
Osobitné požiadavky na stabilné financovanie [spresniť v súvislosti s vymedzením NSFR po zavedení NSFR ako štandardu (predtým nepovinné)]
Iné kvantitatívne obmedzenia/požiadavky
D
Návrh spoločného rozhodnutia – kvalitatívne opatrenia (články 104 a 105)
Doplňujúce položky (hodnoty k referenčnému dátumu)
Skutočný pomer LCR alebo akýkoľvek iný rovnocenný domáci pomer (až do zavedenia LCR v CRR)
Skutočný pomer NSFR alebo akýkoľvek iný rovnocenný domáci pomer (až do zavedenia NSFR v CRR)
Požiadavka na vankúš LCR, ak existuje („pilier 1“)
Požiadavka na stabilné financovanie NSFR, ak existuje („pilier 1“)
Akékoľvek ďalšie prudenciálne požiadavky uplatniteľné na inštitúciu, a to aj na základe článku 103 smernice 2013/36/EÚ, makroprudenciálne opatrenia a odporúčania EBA a ESRB
