+Articolo 325 terquinquagies Metodo alternativo dei modelli interni e autorizzazione a utilizzare modelli interni alternativi
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Articolo 325 terquinquagies Metodo alternativo dei modelli interni e autorizzazione a utilizzare modelli interni alternativi

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1. Panoramica

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Articolo 325 terquinquagies 1.
Il metodo alternativo dei modelli interni può essere utilizzato dall’ente per calcolare i requisiti di fondi propri per il rischio di mercato, a condizione che l’ente soddisfi tutti i requisiti di cui al presente capo.
Articolo 325 terquinquagies 2.

Dopo aver verificato l'osservanza da parte dell'ente dei requisiti di cui agli articoli 325 unsexagies, 325 duosexagies e 325 tersexagies, le autorità competenti autorizzano l'ente a calcolare i requisiti di fondi propri per il portafoglio di tutte le posizioni assegnate a unità di negoziazione utilizzando i propri modelli interni alternativi conformemente all'articolo 325 quaterquinquagies, purché siano soddisfatti tutti i seguenti requisiti:

a) 

le unità di negoziazione sono stabilite in conformità dell'articolo 104 ter;

b) 

l'ente ha fornito all'autorità competente un motivo che giustifica l'inclusione delle unità di negoziazione nell'ambito di applicazione del metodo alternativo dei modelli interni;

▼M17

c) 

le unità di negoziazione hanno soddisfatto i requisiti relativi ai test retrospettivi di cui all’articolo 325 novoquinquagies, paragrafo 3;

d) 

le unità di negoziazione hanno soddisfatto i requisiti relativi all’assegnazione di profitti e perdite («assegnazione P & L») di cui all’articolo 325 sexagies;

▼M8

e) 

per le unità di negoziazione che sono state assegnate ad almeno una delle posizioni del portafoglio di negoziazione di cui all'articolo 325 quinsexagies, le unità di negoziazione soddisfano i requisiti stabiliti all'articolo 325 sexsexagies per il modello interno di rischio di default;

f) 

alle unità di negoziazione non sono state assegnate posizioni inerenti la cartolarizzazione o la ricartolarizzazione;

▼M17

g) 

alle unità di negoziazione non sono state assegnate posizioni in OIC che soddisfano la condizione di cui all’articolo 104, paragrafo 8, lettera b).

▼M8

Ai fini del presente paragrafo, primo comma, lettera b), la mancata inclusione di un'unità di negoziazione nell'ambito di applicazione del metodo alternativo dei modelli interni non è motivata dal fatto che il requisito di fondi propri calcolato secondo il metodo standardizzato alternativo di cui all'articolo 325, paragrafo 3, lettera a), sarebbe inferiore al requisito di fondi propri calcolato secondo il metodo alternativo dei modelli interni.
Articolo 325 terquinquagies 3.
Gli enti a cui è stata concessa l’autorizzazione a utilizzare il metodo alternativo dei modelli interni soddisfano anche l’obbligo di segnalazione di cui all’articolo 325, paragrafo 3.
Articolo 325 terquinquagies 4.
L'ente che ha ricevuto l'autorizzazione di cui al paragrafo 2 informa immediatamente le proprie autorità competenti che una delle sue unità di negoziazione non soddisfa più almeno uno dei requisiti di cui a tale paragrafo. Tale ente non è più autorizzato ad applicare il presente capo ad alcuna posizione assegnata a tale unità di negoziazione e calcola i requisiti di fondi propri per il rischio di mercato conformemente al metodo di cui al capo 1 bis per tutte le posizioni assegnate a tale unità di negoziazione a partire dalla prima data di riferimento per le segnalazioni e fino a quando l'ente non dimostri alle autorità competenti che l'unità di negoziazione soddisfa nuovamente tutti i requisiti di cui al paragrafo 2.
Articolo 325 terquinquagies 5.
In deroga al paragrafo 4, in casi straordinari le autorità competenti possono autorizzare l'ente a continuare a utilizzare i suoi modelli interni alternativi ai fini del calcolo dei requisiti di fondi propri per il rischio di mercato di un'unità di negoziazione che non soddisfa più le condizioni di cui al presente articolo, paragrafo 2, lettera c) e all'articolo 325 sexagies, paragrafo 1. Quando esercitano tale potere discrezionale, le autorità competenti ne informano l'ABE motivando la loro decisione.
Articolo 325 terquinquagies 6.
Per le posizioni assegnate alle unità di negoziazione per le quali l'ente non ha ricevuto l'autorizzazione di cui al paragrafo 2, i requisiti di fondi propri per il rischio di mercato sono calcolati dal medesimo ente conformemente al capo 1 bis del presente titolo. Ai fini di tale calcolo, tutte le posizioni sono considerate su base autonoma come un portafoglio separato.
Articolo 325 terquinquagies 7.
Modifiche sostanziali dell'uso dei modelli interni alternativi che l'ente ha ricevuto l'autorizzazione a utilizzare e dell'estensione dell'uso dei modelli interni alternativi che l'ente ha ricevuto l'autorizzazione a utilizzare e modifiche sostanziali alla scelta dell'ente del sottoinsieme di fattori di rischio modellizzabili di cui all'articolo 325 sexquinquagies, paragrafo 2, richiedono un'autorizzazione distinta da parte dell'autorità competente.

Gli enti notificano alle autorità competenti tutte le altre estensioni e modifiche dell'uso dei modelli interni alternativi per cui l'ente ha ricevuto un'autorizzazione.
Articolo 325 terquinquagies 8.

L'ABE elabora progetti di norme tecniche di regolamentazione per specificare:

a) 

le condizioni per valutare il carattere sostanziale delle estensioni e delle modifiche dell'uso dei modelli interni alternativi, nonché delle modifiche del sottoinsieme dei fattori di rischio di cui all'articolo 325 sexquinquagies;

▼M17

b) 

la metodologia di valutazione secondo la quale le autorità competenti verificano la conformità dell’ente ai requisiti di cui al presente capo.

▼M8

L'ABE presenta tali progetti di norme tecniche di regolamentazione alla Commissione entro 28 giugno 2024.

Alla Commissione è delegato il potere di integrare il presente regolamento adottando le norme tecniche di regolamentazione di cui al primo comma conformemente agli articoli da 10 a 14 del regolamento (UE) n. 1093/2010.
Articolo 325 terquinquagies 9.
L’ABE emette un parere in merito all’effettivo concretizzarsi dei casi straordinari di cui al paragrafo 5 del presente articolo e all’articolo 325 novoquinquagies, paragrafo 6, secondo comma.

Ai fini dell’emissione di tale parere, l’ABE vigila sulle condizioni di mercato per valutare se si siano concretizzati casi straordinari e, qualora sia così, ne dà immediata comunicazione alla Commissione.
Articolo 325 terquinquagies 10.
L’ABE elabora progetti di norme tecniche di regolamentazione per specificare le condizioni e gli indicatori che essa deve utilizzare per determinare se si sono concretizzati casi straordinari.

L’ABE presenta detti progetti di norme tecniche di regolamentazione alla Commissione entro il 30 giugno 2024.

Alla Commissione è delegato il potere di integrare il presente regolamento adottando le norme tecniche di regolamentazione di cui al primo comma del presente paragrafo conformemente agli articoli da 10 a 14 del regolamento (UE) n. 1093/2010.

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

Requisiti

3. Standard correlati

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