1. Le matrici di transizione per la modellizzazione del processo di migrazione dei rating devono …

Le matrici di transizione per la modellizzazione del processo di migrazione dei rating devono essere basate su dati storici di migrazione che utilizzano fonti esterne, (ossia le agenzie di rating), o fonti interne. Le matrici di fonti esterne sono da preferire nei casi in cui i dati storici interni siano scarsi. Gli enti devono garantire che la quantità di dati storici sia sufficiente per ottenere stime robuste, accurate e statisticamente consistenti. Gli enti devono valutare l'attendibilità delle matrici di transizione soprattutto in relazione alle categorie di rating più elevate, in cui alcuni seri declassamenti o default possono influire in misura considerevole sulla frequenza di migrazione. Conformemente al requisito di uno «standard di robustezza ccomparabile con quello del metodo IRB» stabilito dalla direttiva sui requisiti patrimoniali, è richiesto un periodo storico minimo di osservazione di almeno 5 anni.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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